REGULATION No 65/04/2023 OF 25/04/2023 GOVERNING NON-DEPOSIT TAKING FINANCIAL SERVICES PROVIDERS

Ingingo ya mbere: Icyo aya mabwiriza rusange agamije Article One: Purpose of this Regulation Article premier règlement : Objet du présent Ingingo ya mbere: Icyo aya mabwiriza rusange agamije Aya mabwiriza rusange ashyiraho ibisabwa mu gutanga uruhushya rwo gukora n’andi mabwiriza agenga abatanga serivisi z’imari batakira amafaranga abitswa. Article One: Purpose of this Regulation Article premier : Objet du présent règlement Regulation This licensing requirements and other rules governing the non- deposit-taking financial services providers. establishes Le présent règlement met en place des exigences en matière d'agrément et d'autres règles régissant les prestataires de services financiers ne recevant pas des dépôts.

Ingingo ya 2: Abarebwa n’aya mabwiriza rusange Article 2: Scope of application Article 2 : Champ d’application Ingingo ya 2: Abarebwa n’aya mabwiriza rusange serivisi z’imari rusange areba gusa Aya mabwiriza batakira abatanga amafaranga abitswa basobanurwa muri aya rusange n’abandi batanga mabwiriza serivisi batakira abitswa yandi mategeko badateganyijwe mu cyangwa amabwiriza rusange yihariye. amafaranga Article 2: Scope of application Article 2 : Champ d’application The scope of this Regulation is limited to non- deposit taking financial services providers as defined in this regulation and any other non- deposit taking service provider not provided in any other specific laws or regulations. Le champ d'application de ce règlement se limite aux prestataires de services financiers ne recevant pas des dépôts tels que définis dans le présent règlement et à tout autre prestataire de services ne recevant pas des dépôts non prévus dans d'autres lois et règlement spécifiques.

Ingingo ya 3: Isobanura Article 3: Interpretation Article 3 : Interprétation Ingingo ya 3: Isobanura Article 3: Interpretation Article 3 : Interprétation Muri aya mabwiriza rusange – In this regulation – Dans le présent règlement – (a) « Banki Nkuru » ni Banki Nkuru (a) “Central Bank” means the National (a) «Banque Centrale» signifie la Banque y’u Rwanda; Bank of Rwanda; Nationale du Rwanda; 121 (b) « abatanga serivisi z’imari batakira amafaranga abitswa» ni umuntu uwo ari we wese uretse uwakira amafaranga abitswa wahawe na rwo Banki Nkuru uruhushya gutanga serivisi z’imari nk’uko zisobanuwe muri aya mwabwiriza rusange; (c) «serivisi z’imari» bivuga serivisi z’inguzanyo gusa, serivisi zijyanye no gutanga inguzanyo ku mutungo utimukananwa, serivisi zo gutanga ingwate ku nguzanyo, serivisi zo kongerera ibigo ubushobozi bwo gukomeza gutanga serivise z’imari, serivisi zo kugurizanya bikozwe hagati y’umuntu na mugenzi we, serivisi zo kuguriza amafaranga, imyenda serivisi zo gucuruza yishyurwa, zitangwa serivisi n’amashyirahamwe yo kubitsa no serivisi kugurizanya z’ikodeshagurisha, zo kwishyura mu byiciro, serivisi ingwate z’inguzanyo zitangirwa n’izindi ndetse y’ibicuruzwa serivisi Banki Nkuru ishobora gufata nka serivisi z’imari; serivisi (SCA); (d) « serivisi z’inguzanyo gusa » ni gitanga cy’ubucuruzi ikigo Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (b) “non-deposit taking financial services providers” means any person other than deposit taking that has been licensed by the Central Bank to provide “financial services” as defined in this regulation; (b) « les prestataires de services financiers ne recevant pas de fonds du public » signifie toute personne autre que celle qui reçoit des dépôts qui a été agréée par la Banque Centrale à fournir des «services financiers» tels que définis dans le présent règlement ; (c) “financial services” means the credit services finance only, mortgage services, credit guarantees, refinancing services, peer to peer lending, money lending services, factoring services, Saving and Credit Association (SCA) services; Finance lease services, Hire purchase, Pawnshops and any other service as may be qualified as such by the Central Bank; (c) « services financiers » signifie les services de crédit uniquement, les services de financement hypothécaire, les garanties de crédit, les services de refinancement, de prêt participatif de pair à pair, les services de prêt d'argent, les services d'affacturage, les services d’association d'épargne et de crédit (SCA); les Services de crédit-bail, les prêts sur gages, la location-vente et tout autre service pouvant être qualifié comme tel par la Banque Centrale ; (d) “Credit Services Only” means a business of granting loans either secured (d) « services de crédit uniquement » signifie une entreprise commerciale consistant à 122 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 inguzanyo cyangwa zitishingiwe; zaba zishingiwe or unsecured; accorder des prêts soit garantis ou non garantis ; (e) «serivisi zo kuguriza amafaranga » ibikorwa byo kuguriza bivuga abantu atangirwa amafaranga inyungu bikorerwa abantu ku giti ibigo cyabo ariko bidakorerwa bifite ubuzima gatozi; (f) «serivisi zo kugurizanya bikozwe hagati y’umuntu na mugenzi we» bivuga uburyo bwo gukusanya amafaranga mu bantu bukoresha uburyo bw’ikoranabuhanga mu gukusanya inguzanyo zitishingiwe zishyurwa hiyongereyeho inyungu; (g) « serivisi zo kongerera ibigo ubushobozi bwo gukomeza gutanga serivisi z’imari» bivuga ubucuruzi bugamije kubonera umuti ikibazo cy’ibura ry’amafaranga mu batanga serivisi z’imari gitanga inguzanyo inguzanyo hagamijwe kongera batanga ubushobozi cyangwa bwabo mu bucuruzi; (h) « ubucuruzi bw’imyenda yishyurwa atuma » bivuga umuhuza mu rw’imari abasha kugura imyenda mu bigo amasezerano rwego (e) “money lending” means the business of to only interest lending money at individuals not legal entities; (e) «prêt d'argent» signifie une activité consistant à prêter de l'argent à intérêt uniquement à des personnes physiques et non à des personnes morales ; (f) “peer to peer lending” means a form of crowdfunding that uses online platforms to raise unsecured loans which are paid back with interest; (f) «service de prêt participatif de pair à pair » financement forme de signifie une participatif qui utilise des plateformes en ligne pour lever des prêts non garantis et qui sont remboursés avec intérêts ; (g) “refinancing service” means a business aimed at addressing liquidity shortage in financial services providers by providing loans to increase their lending or business capacity; the (g) «service de refinancement» signifie une activité commerciale visant à remédier à la pénurie de liquidités chez les prestataires de services financiers en accordant des prêts pour accroître leurs prêts ou leurs capacités commerciales ; (h) “factoring services” means an financial agreement by which a intermediary undertakes to purchases receivables from financial institutions. (h) «services d'affacturage (escompte de factures» signifie un accord par lequel une institution de crédit s'engage à mobiliser des créances commerciales, soit en acquérant 123 Umucuruzi ugura by’imari. imyenda ashobora no gutanga inguzanyo ku kigo hashingiwe ku gaciro k’impamyabuguzi, igabanywa havanywemo ry’umwenda kugira ngo haboneke igihembo mafaranga n’andi yishyurwa; (i) «ingwate ku nguzanyo » bivuga ingwate yo kwishingira uhabwa ingorane inguzanyo hishingirwa zose zijyanye n’iyo nguzanyo igice cyangwa Iyo cyayo. itishyuwe, uwatanze inguzanyo uwatanze yishyuza inguzanyo ingwate agaciro k’ingwate; (j) ni « serivisi z’imari zo gutanga inguzanyo ku mutungo utimukanwa » inguzanyo gutanga y’amafaranga yo kugura inyubako yo guturamo cyangwa y’ubucuruzi itangwaho ingwate y’umutungo utimukanwa; (k) «ishyirahamwe ryo kuzigama no kugurizanya (SCA)» bivuga uburyo abanyamuryango bagize itsinda batanga runaka amafaranga buri runaka bagamije kuzajya bayaguriza abantu bakoresha gihe Official Gazette n° Special of 28/04/2023 Alternatively, a factor can act as funding source that pays the institution or an individual the value of the invoice less a discount for commission and fees; ces créances, soit en agissant en tant que l'activité créancier. Alternativement, d'affacturage des intermédiaires financiers qui achètent des créances auprès de prestataires de services financiers ; également intègre (i) “credit means guarantees” security/collateral to the borrower by covering full or a share of the default risk of the loan. In case of default, the lender the guarantee from the guarantor; the value of recovers funds (j) “mortgage finance services” means lending for acquisition of residential and commercial property which are principally secured by mortgages on the financed properties; (k) “Savings and Credit Association (SCA)” means an arrangement whereby members contribute amount on a regular basis for the purpose of lending to the willing borrowers; 124 (i) «garanties de signifie une crédit» sécurité/garantie octroyée en faveur de l'emprunteur en couvrant la totalité ou une partie du risque de défaut du prêt. En cas de défaut, le prêteur récupère la valeur de la garantie auprès du garant; (j) «services financiers d’hypothèque » signifie des fonds de prêt pour l’acquisition de biens immobiliers résidentiels et commerciaux principalement des hypothèques sur les immeubles financés; garantis par (k) «régimes d'épargne et de crédit (SCS)» signifie un arrangement par lequel les membres contribuent régulièrement un montant dans le but de prêter aux emprunteurs qui le souhaitent ; régime du (l) bazajya baba bayifuza; «serivisi z’inguzanyo zitangirwa y’ibicuruzwa» ingwate bivuga serivisi zitangwa z’inguzanyo cyakira cy’ubucuruzi n’ikigo ingwate y’ibicuruzwa runaka ariko ntikigire ibyo bicuruzwa ibyacyo; (m) «kwishyura mu byiciro cyangwa Gura Nonaha Uzishyure Nyuma» bivuga uburyo umuguzi aguramo imitungo cyangwa ibicuruzwa noneho akishyura nyuma mu byiciro yongeyeho inyungu, atanze ingwate cyangwa byombi. Serivisi yo kwishyura mu byiciro itarimo cyangwa inyungu kwishyura gusaba irebwa ingwate ntabwo n’aya mabwiriza rusange; (n) « ibigo bigamije by’imari iterambere » ni abatanga serivisi inguzanyo z’imari baha ahanini imishinga iterambere ry’ubukungu; igamije (o) « ikodeshagurisha » bivuga ubwoko bw’inguzanyo aho umuntu, ahabwa na utari amafaranga, uburenganzira bwo uwo gutunga runaka mutungo mu gukoresha gihe umutungo nyiri no Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (l) “pawnshop” means the business of lending money on security of goods and in expectation of gain or reward by taking those goods into their possession but without taking ownership of the goods; (l) «service de prêt sur gages » signifie une activité commerciale qui consiste à prêter de l'argent sur garantie des marchandises et dans l'attente d'un gain ou d'une récompense en prenant ces marchandises en sa possession mais sans en être propriétaires ; (m) “hire purchase or Buy Now Pay Later” means an arrangement whereby the consumer purchases goods or assets and pay later in instalments with either an interest charge, collateral or both. Hire purchase that does not involve the payment of interest or request of collateral is not concerned by this Regulation; (m) «location-vente ou Achetez Maintenant Payez Plus Tard» signifie un arrangement par lequel le consommateur achète des biens ou des actifs et paie plus tard en tranches avec des intérêts ou les frais similaires et/ou une garantie. La location-vente qui n'implique pas le paiement d'intérêts ou la demande de garantie n'est pas concernée par ce règlement ; (n) “development finance institutions” they are financial service providers that loans mainly for economic grants development projects; (n) «institutions financières de développement» signifie des prestataires de services financiers qui accordent principalement des prêts aux projets de développement économique ; (o) “finance lease” means a type of loan whereby a person, the lessee, obtains the right of possession and use of a non- monetary asset, owned by another person, the lessor, for a specific period of time during which the lessee pays the (o) «crédit-bail » signifie un type de crédit par lequel une personne, le crédit-preneur, obtient le droit de possession d’un bien non- monétaire appartenant à une autre personne, le crédit -bailleur, pour une durée déterminée moyennant le paiement d’un 125 bumvikanyeho, maze uwuhawe ubukode akajya yishyura bwumvikanyweho kandi akaba ashobora kuwegukana amasezerano arangiye; Official Gazette n° Special of 28/04/2023 agreed upon lease rental and may acquire ownership of the asset at the end of the lease agreement; loyer convenu et avec la possibilité pour le crédit –preneur d’en acquérir la propriété à la fin du contrat ; (p) « umuhuza muri serivisi z’inguzanyo » bivuga ikigo gikora nk’umucungamari ku rundi ruhande udafite aho abogamiye uhuza uwagurijwe n’abamugurije, wishingira ayo masezerano mu ipfundikirwa ryayo cyangwa nyuma yaho nk’umuhuza w’uzungura; (p) “credit administrator intermediary” means an institution that acts as a neutral third party the borrower and its lenders supporting a deal either at closing or later as a successor intermediary; between (p) «intermédiaire de crédit » signifie une institution qui agit en tant qu’administrateur tiers neutre entre l’emprunteur et ses prêteurs, appuyant une transaction à sa clôture tant qu’intermédiaire du successeur ; ultérieurement, ou en (q) «serivisi zo kwishyuza imyenda» bivuga igikorwa cy’ubucuruzi bwo kwegeranya no kwishyuza imyenda mu izina ry’utanga serivisi z’imari; (q) “debt collection services” means a business of collecting and recovering loans on behalf of a financial service provider; (q) «services de recouvrement de dettes» signifie une activité commerciale de collecte et de recouvrement de prêts pour le services compte d’un prestataire de financiers ; (r) “umujyanama w’inguzanyo” bivuga umunyamwuga w’inzobere mu guha inama abifuza gufata inguzanyo cyangwa abazifashe mu kuzicunga neza ndetse no gufasha kuganira imyenda abafite n’ababahaye imyenda; (r) “debt counsellor” means a professional person specialised in advising debtors or prospective debtors to manage their debts more successfully or assist borrowers their lenders; to negotiate with (r) « conseiller en endettement » désigne un professionnel personne spécialisée pour conseiller aux débiteurs ou aux débiteurs potentiels afin de mieux gérer leur dette ou aider les emprunteurs à négocier avec leurs prêteurs ; (s) «abatanga serivisi z’imari» bivuga abatanga serivisi z’imari batakira amafaranga n’abakira (s) “financial services providers” means both non-deposit taking and deposit taking financial service providers as (s) « prestataires de services financiers» signifie services les prestataires de financiers qui ne reçoivent pas des dépôts et 126 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 abitswabavugwa mu mabwiriza rusange abigenga; defined in their respective regulations; ceux qui les reçoivent tels que définis dans leurs règlements respectifs ; » (t) «umunyamigabane ufite uruhare bivuga rugaragara umunyamigabane mu kigo gitanga serivisi z’imari kitakira amafaranga abitswa, mu buryo buziguye cyangwa butaziguye, ari wenyine cyangwa afatanyije n’abandi, ufite nibura gatanu ku ijana by’imari cyangwa bwite shingiro uburenganzira gutora, cyangwa ufite uruhare rugaragara mu ku ifatwa micungire y’icyo kigo ry’ibyemezo bwo (u) «inguzanyo itishyurwa neza amasezerano cyangwa inguzanyo atubahirizwa» bivuga cyangwa cy’ubwishyu umuntu yiyemeje gutanga kiri mu cyakabaye uko bucyererwe cyangwa igice cyacyo mu gihe cy’iminsi 90; icyiciro (t) “significant shareholder” means a shareholding in a non-deposit taking financial services provider that, directly or indirectly, alone or in conjunction with others, represents at least five percent of the capital or voting rights, or that makes it possible to exercise a significant influence over decisions related to the management of that non- deposit service provider; financial taking (t) «actionnaire à participation significative» signifie un actionnaire dans une entreprise de prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts qui, directement ou indirectement, seul ou avec d'autres, détient au moins cinq pour cent du capital ou des droits de vote, ou qui permet d'exercer une influence significative dans la prise de la gestion de cette liées à décisions entreprise de prestataire de services financiers ne recevant pas de fonds du public ; (u) “non performing loan or commitment” means a loan or commitment with at least one unpaid instalment in full or in part within 90 days; (u) « prêt ou engagement non performant» signifie un prêt ou un engagement avec au moins une tranche impayée en totalité ou en partie dans un délai de 90 jours ; (v) «Abayobozi bakuru» bivuga abakozi bo mu buyobozi bari ku rwego rwo hejuru b’utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa, harimo – (v) “senior managers” means the management personnel which are the key executive managers of the non- service deposit provider, including – financial taking 127 (v) «cadres signifie supérieurs » le personnel de la direction, qui est composé de fonctionnaires de haut service niveau du prestataire de financier ne recevant pas de fonds du public, y compris – Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (i) umuyobozi mukuru (i) the chief executive officer (i) le directeur général (DG); (CEO)/(MD); (CEO)/managing director (MD); (ii) abayobozi bo ku rwego rwo hejuru batanga raporo ku nama y’ubuyobozi cyangwa z’inama kuri y’ubuyobozi; komite (iii) abakozi bo ku rwego rwo hejuru batanga raporo ku muyobozi mukuru (CEO)/ (MD). (ii) senior executives reporting to the board of directors or to the Board Committees; (ii) les cadres supérieurs rapportant au conseil d’administration ou à des comités conseil du d’administration ; (iii) senior executive managers reporting to the chief executive officer (CEO) or managing director (MD). (iii) des cadres supérieurs rapportant au directeur général (DG).

Ingingo ya 4: Ibyiciro by’abatanga serivisi z’imari batakira amafaranga abitswa Article 4: Categories of non-deposit taking financial service providers Article 4: Catégories des prestataires de services financiers ne recevant pas des dépôts UMUTWE WA II: KWEMERERWA GUKORA KW’ABATANGA SERIVISI Z’IMARI BATAKIRA AMAFARANGA ABITSWA CHAPTER APPROVAL TAKING PROVIDERS 2: LICENSING FOR FINANCIAL AND NON-DEPOSIT SERVICES II : AGRÉMENT ET CHAPITRE AUX L’APPROBATION PRESTATAIRES SERVICES FINANCIERS NE RECEVANT PAS DES DÉPÔTS DE Icyiciro kwemererwa gukora cya mbere: Ibisabwa mu Section One: Licensing requirements Section première : Exigences d’agrément 111 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 Ingingo ya 4: Ibyiciro by’abatanga serivisi z’imari batakira amafaranga abitswa Article 4: Categories of non-deposit taking financial service providers Article 4: Catégories des prestataires de services financiers ne recevant pas des dépôts Umuntu ashobora gusaba uburenganzira bwo gutanga serivisi z’imari nk’utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa muri kimwe mu byiciro bikurikira: The applicant may apply for the license to provide financial services as non-deposit taking financial services providers in the following categories: (a) Icyiciro cya I: (a) Category I: Le requérant peut demander l’agrément de prestation de services financiers en tant que prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts dans les catégories suivantes : (a) Catégorie I : (i) serivisi z’imari zo gutanga mutungo ku inguzanyo utimukananwa; (ii) serivisi zo kongerera ubushobozi bwo ibigo gukomeza (i) mortgage finance services; (i) services financiers d’hypothèque ; (ii) refinancing services; (ii) services de refinancement ; 128 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 gutanga serivisi z’imari; (iii) ibigo by’imari bigamije (iii) development finance institution; (iii) institutions financières de iterambere; (iv) izindi serivisi z’imari zagenwa na Banki Nkuru. (iv) any other financial services that may be determined by the Central Bank. développement ; (iv) tout autre service financier pouvant la Banque être déterminé par Centrale. (b) Icyiciro cya II : (b) Category II: (b) Catégorie II: (i) serivisi gusa; z’inguzanyo (i) credit services only; (i) services de crédit uniquement ; (ii) ikodeshagurisha; (ii) Finance Lease (ii) crédit-bail ; (iii) serivisi z’ingwate ku (iii) credit guarantee services; (iii) services de garantie de crédit ; nguzanyo; (iv) serivisi zo kugurizanya bikozwe hagati y’umuntu na mugenzi we; (iv) peer to peer lending; (iv) service de prêt participatif de pair à pair ; (v) ubucuruzi bw’imyenda (v) factoring business; (v) services d'affacturage ; yishyurwa; (vi) izindi serivisi z’imari na Banki zagenwa Nkuru. (vi) any other financial services that may be determined by the Central Bank. (vi) tout autre service pouvant être la Banque par déterminé Centrale. (c) Icyiciro cya III: (c) Category III: (c) Catégorie III : 129 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (i) serivisi zo kuguriza (i) money lending service; (i) prêt d'argent ; amafaranga ; (ii) serivisi z’inguzanyo zitangirwa (ii) pawnshop; (ii) service de prêt sur gages ; ingwate y’ibicuruzwa; (iii) kwishyura mu byiciro cyangwa Uzishyure Nonaha Gura Nyuma; (iii) hire purchase or Buy Now Pay (iii)location-Vente ou Achetez Maintenant Later; Payez Plus Tard ; (iv) izindi serivisi zagenwa na Banki Nkuru. (iv) any other financial services that may be determined by the Central Bank. (iv) tout autre service pouvant être déterminé par la Banque Centrale. (d) Icyiciro cyihariye : (d) Special Category: (d) Catégorie spéciale : (i) ishyirahamwe kuzigama kugurizanya; ryo no (i) Savings and Credit Schemes (SCS); (i) régimes d'épargne et de crédit ; (ii) serivisi zo kwishyuza (ii) debt collection services; (ii) services de recouvrement de imyenda; dettes ; (iii) umuhuza muri serivisi (iii)credit intermediary; (iii) intermédiaire de crédit ; z’inguzanyo; (iv) umujyanama w’inguzanyo. (iv) debt counsellor. (iv) conseiller en endettement UMUTWE WA II: KWEMERERWA GUKORA KW’ABATANGA SERIVISI Z’IMARI BATAKIRA AMAFARANGA CHAPTER APPROVAL TAKING 2: LICENSING FOR FINANCIAL AND NON-DEPOSIT SERVICES II : AGRÉMENT ET CHAPITRE L’APPROBATION AUX PRESTATAIRES FINANCIERS NE DE SERVICES 130 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 ABITSWA PROVIDERS RECEVANT PAS DES DÉPÔTS Icyiciro cya mbere: kwemererwa gukora Ibisabwa mu Section One: Licensing requirements Section première : Exigences d’agrément

Ingingo ya 5: Gusaba kwemererwa gukora Article 5: Application for a license Article 5: Demande d’agrément Ingingo ya 5: Gusaba kwemererwa gukora (1) Umuntu wese ushaka gutanga serivisi z’imari nk’utanga serivisi amafaranga z’imari kubihererwa abitswaagomba uruhushya na Banki Nkuru. utakira (2) Umuntu wese usaba kwemererwa gukora nk’utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa asaba uruhushya rwo gutanga izo serivisi ashyikiriza Banki Nkuru ubusabe bwe yifashishije ifishi y’ubusabe yagenwe iri ku mugereka wa mbere w’aya mabwiriza rusange. Article 5: Application for a license Article 5: Demande d’agrément (1) Any applicant intending to conduct financial services as non-deposit taking financial services provider must obtain a license from the Central Bank. (2) A person applying for a license to operate as non-deposit taking financial services provider shall submit to the Central Bank a licensing application set out in annex one of this Regulation. (5) Toute personne ayant l'intention d'exercer des services financiers en tant que prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts doit obtenir l’agrément auprès de la Banque Centrale. (6) Une qui personne demande l’agrément de mener des activités de prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts doit soumettre à la Banque Centrale une demande d’agrément énoncée à l'annexe première du présent règlement. (3) Ubusabe buherekezwa n’inyandiko (3) The application is accompanied by the (7) La demande est accompagnée des zikurikira: following documents: pièces suivantes : (a) ifishi y’amakuru yujujwe mu buryo bwagenwe ku mugereka wa 2 yerekeranye n’usaba kandi buri wese mu no kuri bafite banyamigabane be (a) a filled information sheet for the applicant, and for each of its significant shareholders (if legal entity) in the form set out in annex 2; (a) une fiche d’informations rempli pour le requérant, et pour chacun de ses actionnaires à participation significative (s'il s'agit de personne morale) selon le formulaire figurant 131 uruhare rugaragra (iyo ari ikigo gifite ubuzima gatozi); buryo bwagenwe (b) ifishi y’imenyekanisha yujujwe mu ku mugereka wa 3 n’uwa 4 kuri buri wese mu inama y’ubuyobozi, abayobozi bakuru bafite n’abanyamigabane uruhare (iyo ari abantu ku giti cyabo); rugaragara bagize (c) imiterere shingiro y’imari iteganyijwe imigabane (uko isaranganyijwe no kugaragaza imyirondoro y’abanyamigabane mu buryo bwuzuye); (d) aho icyicaro n’agasanduku kacyo bizabarizwa ibikorwa gushyirwa; bye gikuru k’iposita n’aho biteganyijwe (e) gahunda y’ibikorwa ikubiyemo bizakorwa iteganyabikorwa kimwe n’imikoreshereze y’imari nibura y’imyaka itatu (harimo n’ibyashingiweho mu gutegura iyo mikoreshereze y’imari); Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (b) a filled declaration form for each of the proposed board members, senior managers and significant shareholders (if individuals) in the form set out in annex 3 and 4; en annexe 2 ; (b) un formulaire de déclaration rempli selon le formulaire figurant en annexe 3 et 4 pour chacun des conseil membres du d’administration, cadres supérieurs et des actionnaires à participation significative proposés (s'il s'agit de personnes physiques) ; des (c) proposed capital (share allocation and complete identifications of shareholders); structure (c) structure du (répartition identifications actionnaires) ; des capital proposée et actions des complètes (d) physical and postal address of its proposed head office and places of business; (d) adresses physiques et postales de son siège social et de ses lieux d'affaires proposés ; (e) a business plan comprising action plan and financial projections for at least three years (including the assumptions underlying the projections); (e) un plan d'affaires comprenant un plan d'action et des projections financières pour au moins trois ans (y compris les hypothèses sous- jacentes aux projections) ; (f) icyemezo cy’ishingwa rya (f) the certificate of incorporation; (f) le certificat de constitution ; 132 sosiyete; (g) inyandiko y’ubwumvikane n’amategeko shingiro y’ubucuruzi by’isosiyete cyangwa amategeko shingiro yayo; (h) ku n’usaba byerekeranye w’umunyamahanga, ibaruwa imwemerera gushyiraho ishami cye mu Rwanda ry’ikigo itangwa n’urwego rw’ubugenzuzi rwo mu gihugu akomokamo n’icyemezo rwego cyemeza rwiyemeje gukora ubugenzuzi bukomatanyije; ari ngombwa; urwo igihe ko (i) kopi iriho umukono wa noteri y’ibyemezo by’abanyamuryango gushyiraho utanga z’imari abitswa; utakira byo serivisi amafaranga Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (g) the memorandum and articles of the the statute of Association or business; (g) le mémorandum et des statuts de la société ou les statuts de la société ; (h) for foreign applicant, a letter of non- objection from the home supervisory authority for the establishment of a subsidiary or branch in Rwanda and a confirmation from the home supervisor that he undertakes the consolidated supervision; where applicable; (h) pour le requérant étranger, une lettre de non objection de l'autorité de supervision d'origine pour l'établissement d'une filiale ou d’une succursale au Rwanda et une confirmation de cette autorité qu'elle entreprend supervision la consolidée; le cas échéant ; (i) a certified copy of the resolutions of the promoters to establish a non-deposit taking financial services provider; (i) une copie certifiée conforme des résolutions des promoteurs de constituer un prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts; (j) imiterere y’ubucuruzi na politiki bw’imikorere n’uburyo bukurikizwa muri icyo kigo; (j) the business model and relevant policies and procedures; (j) le modèle commercial et et les procédures les politiques appropriées ; (k) icyemezo kigaragaza ko usaba (k) proof that the applicant for the license to (k) la preuve que le requérant de 133 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 operate as a non-deposit taking financial services provider has the minimum capital required; kwemererwa gukora nk’utanga serivisi utakira z’imari amafaranga abitswa afite imari shingiro itagibwa munsi isabwa ngo yemererwe gukora ; l’agrément pour opérer en tant qu’un prestataire de services financiers ne recevant pas de fonds du public dispose du capital minimum requis ; (l) inyandiko yemeza mu amafaranga adakomoka binyuranyije nk’uko mugereka wa mabwiriza rusange; bisobanurwa ko yashowe bikorwa n’amategeko mu 5 w’aya (l) a statement that the invested funds are not coming from illegal activities as per annex 5 of this regulation; (l) une déclaration selon laquelle les fonds investis ne proviennent pas d'activités illégales au sens de l'annexe 5 du présent règlement ; (m) andi makuru Banki Nkuru (m) any other information that the Central yasanga ari ngombwa; Bank may deem necessary. (m) toutes autres informations que la juger peut Banque Centrale nécessaires. (4) Gutanga amakuru y’ibinyoma cyangwa ashobora kuyobya biba impamvu yo kudatanga uruhushya cyangwa kwamburwa uruhushya rwatanzwe. (4) The submission of any untrue or misleading constitutes information sufficient grounds for license rejection or revocation of the license when the license has been granted. (4) La soumission de toutes informations fausses ou trompeuses constitue un motif suffisant pour le rejet ou la révocation de l’agrément si elle a été octroyée.

Ingingo ya 6: Kumenyesha ko ubusabe bwakiriwe Article 6: Notice of the receipt of the application Article 6 : Notification de réception de la demande Ingingo ya 6: Kumenyesha ko ubusabe bwakiriwe Article 6: Notice of the receipt of the application Article 6 : Notification de réception de la demande (1) Mu gihe cy’ibyumweru bibiri , Banki Nkuru imenyesha usaba kwemererwa ko ubusabe bwe bwakiriwe. Muri iryo menyesha, usaba ashobora gusabwa gutanga (1) Within a period of two weeks after the receipt of application, the Central Bank notify the applicant the receipt of the application. The notice may request additional or missing information. 134 (1) Dans un délai de deux semaines après la réception de la demande, la Banque la Centrale notifie réception de la demande. Dans cette notification, il peut lui être demandé de requérant au Official Gazette n° Special of 28/04/2023 cyangwa (2) Any additional information or rectification of deficiencies shall be provided within a period of one month, counting from the date of Central Bank request. If the period to provide additional information is exceeded, the application for license shall be rejected. However, the Central Bank may extend the period upon request by the applicant. y’inyongera amakuru amakuru abura. ayo (2) Amakuru yo ari cyangwa yose y’inyongera kuzuza ibitameze neza amakura abura bikorwa mu gihe cy’ukwezi kumwe uhereye igihe Banki Nkuru yayasabiwe. Iyo icyo gihe kirenze, ubusabe ntibwemerwa. Icyakora, Banki Nkuru ishobora kongera icyo gihe bisabwe n’usaba. (2) Toutes informations des fournir complémentaires ou manquantes. les informations complémentaires ou rectification de défaillances doivent être fournies dans un délai d’un mois, compté à partir de la date de demande provenant de la le délai de Banque Centrale. Si informations fourniture dépassé, complémentaires la demande rejetée. est Toutefois, la Banque Centrale peut prolonger le délai à la demande du requérant. est d’agrément des

Ingingo ya 7: Icyemezo cya Banki Nkuru Article 7: Central Bank decision Article 7 : Décision de la Banque Centrale Ingingo ya 7: Icyemezo cya Banki Nkuru Article 7: Central Bank decision Article 7 : Décision de la Banque Centrale Banki bwuzuye, Mu gihe cy’ukwezi kumwe imaze kwakira Nkuru ubusabe irabusuzuma noneho igafata icyemezo cyo gutanga cyangwa kudatanga uruhushya. Iyo Banki Nkuru imaze kwemera uruhushya, Iyo isohora itarutanze, impamvu zatumye adahabwa urwo ruhushya. imenyesha usaba cy’uruhushya. icyemezo The Central Bank shall, within one month after receipt of a complete application, analyse and issue the decision for granting or not granting a license. Where the Central Bank grants the license, it shall issue a license certificate. In case the license is denied, the Central Bank shall provide to the applicant refusal reasons. La Banque Centrale doit, dans un délai d'un mois à compter de la réception d'une demande complète, analyser et prendre la décision d'octroi ou de non - octroi d’agrément. Lorsque la Banque Centrale accorde l’agrément, elle délivre un certificat d’agrément. En cas de refus d’agrément, la Banque Centrale fournit au requérant les raisons du refus.

Ingingo ya 8: Igihe icyemezo kimara no kukimanika ahagaragara Article 8: Duration and display of license Article 8 : Durée et affichage d’agrément Ingingo ya 8: Igihe icyemezo kimara no kukimanika ahagaragara Article 8: Duration and display of license Article 8 : Durée et affichage d’agrément (1) Uruhushya cyeretse by’agateganyo rutanzwe iyo rugumaho ruhagaritswe cyangwa (1) The license granted remains valid unless suspended or revoked by the Central Bank on grounds provided for in this (1) L’agrément accordé reste valable sauf en cas de suspension ou de révocation par la Banque Centrale pour les motifs 135 rugakurwaho na Banki Nkuru ku mpamvu aya mabwiriza rusange. zivugwa muri gihe (2) Icyemezo cy’uruhushya cyatanzwe ahantu buri kimanikwa hagaragara ku cyicaro gikuru cy’utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa bireba ndetse kopi zacyo zigashyirwa ahantu hagaragara muri buri shami rye. Official Gazette n° Special of 28/04/2023 regulation. prévus dans le présent règlement. (2) A license certificate granted is, at all times, displayed in a conspicuous place at the head office of the concerned non- services deposit provider, and copies of it shall be similarly displayed at each of its places of business. financial taking (2) Un certificat d’agrément accordé doit, à tout moment, être affiché dans un endroit bien visible au siège social du prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts concernés, et des copies de celui-ci doivent être affichés de la même manière dans ses emplacements de chacun de commerce.

Ingingo ya 9: kwemererwa gukora Ingingo irebana no Article 9: Provision of non-objection Article 9 : Disposition de non-objection Ingingo ya 9: Ingingo kwemererwa gukora irebana no Article 9: Provision of non-objection Article 9 : Disposition de non-objection (1) Iyo igice kinini cy’ibisabwa kugira ikigo cyemererwe gukora ngo bimaze kuzuzwa, Banki Nkuru ishobora gufata icyemezo cyo kwemerera ikigo gutangira ibikorwa mu gihe hagitegerejwe ko ibisabwa byose kugira ngo cyemererwe gukora byuzuzwa. (2) Uko kwemererwa gukora ntigushobora kurenza amezi 12. Iyo icyo gihe kirenze hataraboneka rwuzuye, Banki Nkuru ishobora gufata icyemezo cyo gukuraho ubwo burenganzira bwatanzwe. uruhushya (1) When a significant portion of the licensing requirements was fulfilled, the Central Bank may decide to grant a non- objection to start operations while waiting for the fulfilment of all licensing requirements. (1) Lorsqu'une partie importante des conditions d'octroi d’agrément a été remplie, la Banque Centrale peut décider d'accorder une non-objection au démarrage des opérations en attendant les conditions d'octroi que d’agrément soient remplies. toutes (2) The non-objection cannot cover a period of more than 12 months. In case this period is exceeded without getting the full license, the Central Bank may decide to revoke the granted non- objection. (2) La non-objection ne peut couvrir une période supérieure à 12 mois. En cas de dépassement de ce délai sans l’obtention la Banque complète, d’agrément Centrale peut décider de révoquer la non-objection accordée. 136 Official Gazette n° Special of 28/04/2023

Article 10: Foreign companies applying for license in Rwanda Article 10: Sociétés étrangères sollicitant l’agrément au Rwanda Ingingo ya 10: Ibyerekeranye na sosiyete zo mu mahanga zisaba uruhushya mu Rwanda Ingingo ya 10: Ibyerekeranye na sosiyete zo mu mahanga zisaba uruhushya mu Rwanda Article 10: Foreign companies applying for license in Rwanda Article 10: Sociétés étrangères sollicitant l’agrément au Rwanda (1) Sosiyete yo mu mahanga ishobora gusaba uruhushya rwo gutanga serivisi z’imari nk’utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa binyuze mu kigo kiyishamikiyeho cyangwa mu ishami ryayo mu Rwanda, (2) Uretse ibisabwa bivugwa mu ngingo ya 6 y’aya mabwiriza rusange, usaba wo mu mahanga wifuza gushyiraho utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa nk’ikigo gishamikiye ku kigo cye cyangwa nk’ishami ryo mu mahanga atanga izindi z’inyongera zikurikira: nyandiko (1) A foreign company may apply for license to provide financial services as non-deposit taking financial services provider in form of a subsidiary or a branch in Rwanda, (1) Une société étrangère peut demander l’agrément de fournir des services financiers en tant qu’un prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts au Rwanda dans la forme d'une filiale ou d'une succursale. (2) In addition to requirements in Article 6 of this regulation, a foreign applicant wishing to establish a non-deposit taking financial services provider in form of subsidiary or branch submits the following additional documents: (2) En plus des exigences de l'article 6 du présent règlement, un requérant étranger souhaitant établir un prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts sous forme de filiale ou de succursale les étranger documents supplémentaires suivants : soumet (a) ibaruwa yatanzwe n’urwego rw’ubugenzuzi bwo mu gihugu akomokamo ko usaba ashobora gushinga ikigo cye ku gishamikiye cyangwa ishami ryacyo mu Rwanda; iyo ari ngombwa; ishyigikira kigo (a) a letter of non-objection from the authority supervisory home recommending to establish subsidiary or a branch in Rwanda; where applicable; the applicant (a) une lettre de non-objection de l'autorité de supervision du pays d'origine le requérant afin qu’il puisse établir une filiale ou une succursale au Rwanda; le cas échéant ; recommandant (b) icyemezo cyatanzwe n’urwego rw’ubugenzuzi bwo mu gihugu (b) a confirmation from the home supervisor that he undertakes the (b) une confirmation de la part du superviseur du pays d'origine qu'il 137 ko akomokamo kuzakora bukomatanyije; rwiyemeje ubugenzuzi (c) andi makuru yose Banki Nkuru isanga ari ngombwa yafasha gusuzuma ubusabe.

Ingingo ya 11: Inkomoko y’amafaranga akoreshwa mu bikorwa by’utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa Article 11: Funding sources of non-deposit taking financial services provider activities ya Ingingo 12: Ubwoko bw’ibigo by’ubucuruzi by’utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa Article 11: Sources de financement des activités d’un prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts 12: Article d'entreprises Formes commerciales du prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts Section 2: Activités ou modifications nécessitant l'approbation de la Banque Centrale Ingingo ya 11: Inkomoko y’amafaranga akoreshwa mu bikorwa by’utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa (1) Amafaranga akoreshwa mu bikorwa by’utanga serivisi z’imari utakira ashobora amafaranga gukomoka hanyuranye harimo: abitswa ahantu Official Gazette n° Special of 28/04/2023 consolidated supervision; à s’engage supervision consolidée ; entreprendre la (c) any other the information Central Bank considers necessary to assess the application. that (c) toutes autres informations que la Banque Centrale estime nécessaires pour apprécier la demande. Article 11: Funding sources of non-deposit taking financial services provider activities Article 11: Sources de financement des activités d’un prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts (1) The activities of a non-deposit taking financial services provider may be sources through different funded including: (1) Les activités du prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts travers peuvent être différentes sources, notamment : financées à (a) amafaranga y’abanyamigabane; (a) shareholders’ funds; (a) les fonds propres des actionnaires ; (b) amafaranga ava mu bikorwa n’ahandi hatari mu bikorwa (b) operating incomes; (c) inguzanyo; (c) borrowings; and non-operating (b) les produits d'exploitation et hors exploitation ; (c) les emprunts ; (d) impano n’inkunga. (d) donations and grants; (d) les dons et les subventions. (2) Utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa ntiyemerewe gukoresha amafaranga akomoka mu (2) The non-deposit financial services provider ensures that the source of funds does not come from illegal taking (2) Le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts s'assure que les fonds qu’il utilise ne proviennent pas de 138 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 nzira zinyuranyije n’amategeko. sources. sources illégales.

Article 12: Forms of businesses of the non- deposit taking financial services provider cya 2: Icyiciro cyangwa impinduka zikenera kubanza kwemerwa na Banki Nkuru Ibikorwa Section 2: Activities or changes necessitating approval from the Central Bank Ingingo ya 12: Ubwoko bw’ibigo by’ubucuruzi by’utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa Article 12: Forms of businesses of the non- deposit taking financial services provider Utanga serivisi z’imari utakira amafaranga ikigo abitswa cy’ubucuruzi giteye mu buryo bukurikira: ashobora gushinga The non-deposit provider can open up a business in form of: taking financial services 12: Article d'entreprises Formes commerciales du prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts Le prestataire de services financiers ne recevant pas de fonds du public peut ouvrir une entreprise commerciale sous forme de : (a) sosiyete ya Leta cyangwa (a) public or private company; (a) société commerciale publique ou privée; y’abikorera; (b) koperative; (c) ikigo cy’ubufatanye; (d) fondasiyo; (b) cooperative; (c) partnership; (b) coopérative ; (c) partenariat ; (d) foundation; (d) fondation ; (e) ubundi bwoko bw’ibigo by’ubucuruzi bwemewe n’amategeko ya Repubulika y’u Rwanda. (e) any other business form allowed by the laws of the Republic of Rwanda. (e) toute autre d’entreprise forme commerciale admise par la législation de la République du Rwanda. Icyiciro cya 2: Ibikorwa cyangwa impinduka zikenera kubanza kwemerwa na Banki Nkuru Section 2: Activities or changes necessitating approval from the Central Bank Section 2 : Activités ou modifications nécessitant la Banque l'approbation de Centrale

Ingingo ya 13: Kwemeza abagize inama y’ubuyobozi, abakozi bo mu buyobozi bari ku rwego rwo hejuru n’abanyamigabane Article 13: Approval of board members, senior managers and shareholders 112 Article 13 : Approbation des membres du conseil d’administration, des cadres supérieurs et des actionnaires Ingingo gufungura ahantu hakorerwa ubucuruzi Ibyerekeranye no 14: ya Official Gazette n° Special of 28/04/2023 Ingingo ya 13: Kwemeza abagize inama y’ubuyobozi n’abayobozi bakuru Article 13: Approval of board members and senior managers Article 13 : Approbation des membres du conseil d’administration et des cadres supérieurs (1) Imyanya y’abagize inama (1) Positions of board members, senior (1) Les postes des membres du conseil 139 y’ubuyobozi, abayobozi bakuru b’utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa yemezwa na Banki Nkuru. (2) Utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa aha Banki Nkuru amakuru yerekeranye na buri wese ugize inama y’ubuyobozi, umukozi wo mu buyobozi uri ku rwego rwo hejuru mu minsi mirongo 30 ahinduwe cyangwa ashyizweho kandi ayo makuru agomba kuba akubiyemo ibintu byose byafasha Banki Nkuru gusuzuma ubushobozi, n’imico myiza ubunyamugayo yabo. (3) Nyuma yo kwakira ubusabe bwuzuye, Banki Nkuru imenyesha serivisi z’imari utakira utanga amafaranga gihe abitswa mu kitarenze ukwezi kumwe ugize inama y’ubuyobozi, umukozi wo mu buyobozi uri ku rwego rwo hejuru wemewe n’utemewe. Official Gazette n° Special of 28/04/2023 taking managers of a non-deposit financial services provider are approved by the Central Bank. (2)A non-deposit taking financial services provider provides to the Central Bank the details for each board member and senior manager within 30 days of the change or appointment and must include all elements enabling the Central Bank to assess the competency, integrity and good character. (3) After receipt of a complete application, the Central Bank the non-deposit informs taking financial services provider within a period not exceeding one month on the approved and rejected board member or senior manager. d’administration, des cadres supérieurs d’un prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts sont approuvés par la Banque Centrale. (2) Un prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts fournit à la informations Banque Centrale des concernant chaque membre du conseil d’administration et cadre supérieur dans les 30 jours suivant son changement ou sa nomination et doit inclure tous les éléments permettant à la Banque Centrale d'apprécier leur compétence, leur intégrité et leur moralité. (3)Après d'une réception demande complète, la Banque Centrale informe le prestataire de services financiers ne recevant pas des fonds du public dans un délai n'excédant pas un mois sur le membre du conseil d’administration ou cadre supérieur agréé et non agréé.

Article 14: Opening a place of business Article 14 : Ouverture d'un emplacement de commerce Ingingo ya 14: Ibyerekeranye no gufungura ahantu hakorerwa ubucuruzi Article 14: Opening a place of business Article 14 : Ouverture d'un emplacement de commerce (1) Utanga serivisi z’imari utakira ubifitiye amafaranga abitswa (1) A licensed non-deposit taking financial services provider may open places of (1) Un prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts agréés peut 140 gufungura ashobora uruhushya ahantu hakorerwa ubucuruzi abanje kubihererwa na Banki Nkuru. uburenganzira (2) Ubusabe bwo gufungura ahantu hakorerwa ubucuruzi bushyikirizwa Banki Nkuru mu nyandiko kandi bugomba kuba bukubiyemo ibi bikurikira: (a) aho ubucuruzi buzakorerwa bw’ibikorwa n’ubwoko biteganyijwe; (b) inyigo igaragaza imikoreshereze y’imari mu gihe cy’imyaka ibiri nibura; (c) imiterere y’inzego z’imirimo igaragaza abakozi bateganyijwe kuzakorera aho hantu; (d) icyemezo kigaragaza ko usaba kwemererwa yishyuye Banki Nkuru amafaranga y’ubusabe adasubizwa angana na 50.000 FRW. (3) Iyo inyandiko zose zisabwa zuzuye, Banki Nkuru ifata icyemezo cyayo mu gihe kitarenze ukwezi kumwe. Official Gazette n° Special of 28/04/2023 business with prior authorization from the Central Bank. ouvrir des emplacements de commerce avec la Banque Centrale. l'autorisation préalable de (2) The request to open up a place of business is submitted in writing to the Central Bank specifying the following: (2) La d'ouverture demande d'emplacement de est adressée par écrit à la Banque Centrale et la demande doit inclure ce qui suit: commerce (a) the location and nature of activities (a) l’emplacement et la nature des envisaged. activités envisagées ; (b) feasibility study with financial projections of at least two years; (c) the proposed staffing structure of the place of business; (d) proof of payment of non-refundable application fee of FRW 50,000 to the Central Bank. (3) After completion of required documents, the Central Bank issues its decision within a period not exceeding the 141 (b) étude de faisabilité avec des d'au financières projections moins deux ans ; (c) la du structure personnel proposée pour cet emplacement commercial; (d) preuve de paiement des frais de demande non remboursables de 50.000 FRW à la Banque Centrale. (3) Après que les documents requis sont remplis, la Banque Centrale prend sa décision dans un délai n'excédant pas Official Gazette n° Special of 28/04/2023 One month. un mois.

Ingingo ya 15: K wimurira ahandi cyangwa gufunga ahantu hakorerwa ubucuruzi Article 15: Relocation or closure of a place of business Article 15 : Déménagement ou la fermeture d'un emplacement commercial Ingingo ya 15: K wimurira ahandi cyangwa gufunga ahantu hakorerwa ubucuruzi Article 15: Relocation or closure of a place of business Article 15 : Déménagement ou la fermeture d'un emplacement commercial ahantu ahandi (1) Kwimurira cyangwa hakorerwa gufunga ubucuruzi ntibitangirwa uburenganzira na Banki Nkuru ahubwo ibimenyeshwa mu minsi icumi mbere y’uko bikorwa. (2) Mbere yo kwimurira gufunga ubucuruzi, ahandi ahantu cyangwa hakorerwa utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa akura ahantu hakorerwaga ubwo ibirango byagaragazaga ko hakorerwaga ubwo bucuruzi. bucuruzi (1) Relocation or closure of the place of business is not approved by the Central Bank but it is notified to the Central Bank at least ten days before it is done. (2) In case of relocation or closure of the place of business, the non-deposit taking financial services provider ensures that all signage is removed from the former place of business. (1) Le déménagement ou la fermeture de l'emplacement commercial ne nécessite pas l’approbation de la Banque Centrale mais elle est notifiée à la Banque Centrale au moins dix jours avant qu'elle ne soit effectuée. (2) En cas de déménagement ou de l'emplacement fermeture de commercial, le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts veille à ce que tous les signes de ce commerce soient retirés de l'ancien emplacement commercial.

Ingingo ya 16: Guhindura sosiyete izina rya Article 16: Change of corporate name Article 16 : Changement du nom de la société ya Ingingo Ibyerekeranye no kwegukana, kwibumbira hamwe cyangwa ikomatanya 17: Ingingo ya 16: Guhindura izina rya sosiyete Article 16: Change of corporate name Article 16 : Changement du nom de la société Guhindura izina ry’isosiyete bimenyeshwa Banki Nkuru mu nyandiko. Change of corporate name is notified to the Central Bank in writing. Le changement du nom de la société est notifié par écrit à la Banque Centrale. 142

Article 17: Acquisition and amalgamation or merger Article 17 : Acquisition et absorption ou fusion Ingingo ya 17: kwegukana, cyangwa ikomatanya Ibyerekeranye no hamwe kwibumbira Official Gazette n° Special of 28/04/2023 Article 17: Acquisition and amalgamation or merger Article 17 : Acquisition et absorption ou fusion (1) Utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa wese wifuza kwikomatanya n’undi, kwibumbira hamwe n’undi cyangwa ugomba kwegukanwa kubanza uburenganzira muri kubisabira Banki Nkuru atanga inyandiko zikurikira: agomba (1) Any non-deposit taking financial services provider intending to merge, amalgamate or subject to acquisition shall seek prior authorization from the Central Bank upon submission of the following documents: (1) Tout prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts ayant l'intention de fusionner, faire partie d’une absorption ou d’une acquisition doit solliciter l'autorisation préalable de la Banque Centrale sur présentation des documents suivants : (a) ibaruwa y’ubusabe yandikiwe (a) application letter addressed to the (a) une lettre de demande adressée à la Banki Nkuru; Central Bank; Banque Centrale ; (b) imyanzuro yemeza ikomatanya kwibumbira hamwe n’undi; y’abanyamuryango yegukana, iryo cyangwa (c) amasezerano y’iyegukana, kwibumbira hamwe cyangwa ikomatanya n’undi; (d) imiterere y’ikigo cy’ubucuruzi n’inyigo y’ibitenywa gukorwa igaragaza imikoreshereze y’imari y’ikigo gishya cyakomotse mu ku ikomatanya mu gihe cy’imyaka itatu nibura; (e) gahunda iteganyijwe y’imiterere (b) resolutions of the members adopting or acquisition, merger the amalgamation; (b) les résolutions des membres approuvant l'acquisition, fusion ou absorption ; (c) the acquisition, amalgamation or (c) la convention d'acquisition, absorption merger’s agreement; ou de fusion ; (d) the business model and feasibility study containing financial projections of the merged businesses for at least three years; the (d) le modèle commercial et l'étude de faisabilité contenant les projections entreprises des financières commerciales fusionnées sur au moins trois ans ; (e) the proposed shareholding and the organizational structure of (e) structure proposée d'actionnariat et entreprises d’organisation des 143 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 merged businesses. fusionnées. y’imigabane n’imbonerahamwe n’imiterere y’inzego z’imirimo y’ikigo ku ikomatanya. cyakomotse (2) Iyo ibisabwa byuzuye, Banki Nkuru itangaza ibyemezo byayo mu gihe kitarenze ukwezi kumwe. (2) After fulfilling the requirements, the Central Bank issues its decisions within a period not exceeding one month. (2) Lorsque les exigences sont satisfaites, la Banque Centrale prend ses décisions dans un délai n'excédant pas un mois.

Ingingo ya 18: Inyandiko zikubiyemo ingamba Icyiciro cya 3: Imiterere y’imigabane mu kigo cy’utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa Article 18: Strategic documents Article 18: Documents stratégiques Section 3: Shareholding of a non-deposit taking financial services provider Section 3 : Actionnariat d'un prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts Ingingo ya 18: Inyandiko zikubiyemo ingamba (1) Utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa afata neza kandi inyandiko ingamba z’imikorere zikubiyemo ziyobora ikigo cy’ubucuruzi cye mu buryo bukurikira: agakoresha (a) Gahunda z’ingamba, gahunda z’ibikorwa n’ingengo y’imari y’umwaka bijyanye n’igihe; (b) politiki n’uburyo bw’imikorere by’imbere mu kigo harimo na politiki y’imiyoborere y’abakozi, n’iy’imicungire politiki y’ibanze y’imikorere y’ikigo cy’ubucuruzi, politiki politiki y’ishoramari, y’ibaruramari n’iy’imikoreshereze y’imari Article 18: Strategic documents Article 18: Documents stratégiques (1) The non-deposit taking financial services provider maintains and use strategic documents its business as follows: to guide (a) updated strategic and business plans as well as the annual budget; (b) updated internal policies and procedures including administration and human resources policy, core policy, operating business investment policy, accounting and finance policy as well as other operating policies and procedures relevant to the business; 144 (1) Le prestataire de services financiers ne recevant pas de fonds du public maintient et utiliser des documents stratégiques pour guider ses activités comme suit : (a) les plans stratégiques et les plans des affaires mis à jour ainsi que le budget annuel ; (b) la mise à jour des politiques et des procédures internes, y compris la politique administrative et des ressources humaines, la politique principale pour les opérations de la l'entreprise la politique politique comptable et financière ainsi que d'autres politiques et commerciale, d'investissement, Official Gazette n° Special of 28/04/2023 ndetse n’izindi politiki n’uburyo bw’imikorere bijyanye n’icyo kigo bijyanye n’igihe; cy’ubucuruzi procédures pertinentes commerciale ; opérationnelles l'entreprise pour (c) uburyo bw’imicungire (c) risk management framework; (c) le cadre de gestion des risques ; y’ibyateza ingorane; (d) indi nyandiko iyo ari yo yose ikubiyemo ingamba z’imikorere yaba ari ngombwa. Icyiciro cya 3: Imiterere y’imigabane mu kigo cy’utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa (d) any other strategic document that (d) tout autre document stratégique qui deems necessary. s’avère nécessaire ; Section 3: Shareholding of a non-deposit taking financial services provider Section 3 : Actionnariat d'un prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts

Ingingo ya 19: Imiterere y’imigabane Article 19: Shareholding structure Article 19 : Structure d’actionnariat imigabane Ingingo ya 19: Imiterere y’imigabane Article 19: Shareholding structure Article 19 : Structure d’actionnariat Umuntu ku giti cye cyangwa ikigo gifite ubuzima gatozi gishobora kugira imigabane kugera ku kigero cya 100% mu kigo cy’utanga utakira serivisi amafaranga abitswa. z’imari A natural or legal person can own shares in the non-deposit taking financial services provider up to the tune of 100%. Une personne physique ou morale peut détenir à 100% des actions du prestataire de services financiers ne recevant pas des fonds du public.

Ingingo ya 20: Kwegukana cyangwa gutanga uruhare rugaragara Icyiciro cya 4: Ibikorwa by’utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa igize Article 20: Acquisition or significant shareholding transfer of Article 20 : Acquisition ou transfert d'un actionnariat à participation significative Section 4: Activities of a non-deposit taking financial service provider Section 4 : Activités d’un prestataire de services financiers ne recevant pas de fonds du public Ingingo ya 21: Gukora ibikorwa Article 21: Conducting additional activities Article 21: Exercer les activités 113 by’inyongera supplémentaires Official Gazette n° Special of 28/04/2023 Ingingo ya 20: Kwegukana cyangwa gutanga uruhare rugaragara imigabane igize Article 20: Acquisition or significant shareholding transfer of Article 20 : Acquisition ou transfert d'un actionnariat à participation significative (1) Kwegukana cyangwa gutanga imigabane igize uruhare rugaragara byemerwa na Banki Nkuru imaze gushyikirizwa inyandiko zivugwa (1) Acquisition or transfer of significant shareholding is approved by the Central Bank upon the submission of documents required in annex 2 and 3 of this regulation. 145 le (2) L'acquisition ou transfert d'un actionnariat important est approuvé par la Banque Centrale sur présentation des documents requis à l'annexe 2 et 3 du mu mugereka wa 2 n’uwa 3 y’aya mabwiriza rusange. (2) Utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa agomba kandi kumenyesha Nkuru iyongerwa ry’imigabane rikozwe n’abanyamigabane bariho. Banki (1) Nta muntu wakoze kigo ibikorwa bidakwiye mu cy’imari ushobora kugira imigabane mu kigo cy’utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa keretse gusa mu gihe ubwo busembwa na Banki Nkuru. akuweho yaba Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (2) The non-deposit taking financial services provider further notifies the Central Bank on any increment of the shareholding by existing shareholders. (3) No person who has committed malpractices in the financial institution shall be a shareholder on non-deposit taking financial services provider unless rehabilitated by the Central Bank. présent règlement. (3) Le prestataire de services financiers ne recevant pas des fonds du public notifie en outre à la Banque Centrale toute augmentation de l’actionnariat par des actionnaires existants. dans (4) Aucune personne ayant commis des une professionnelles fautes financière ne peut être institution actionnaire d'un prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts à moins qu'elle ne soit réhabilitée par la Banque Centrale. Icyiciro cya 4: Ibikorwa by’utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa Section 4: Activities of a non-deposit taking financial service provider Section 4 : Activités d’un prestataire de services financiers ne recevant pas de fonds du public

Ingingo ya 22: Guhuza serivisi z’imari na serivisi zitari iz’imari Article 22: Combining financial services and non-financial services Article 22 : Combinaison des services financiers et non financiers UMUTWE WA III: IMIYOBORERE Y’IKIGO CHAPTER GOVERNANCE III: CORPORATE CHAPITRE D’ENTREPRISE III GOUVERNANCE Ingingo ya 22: Guhuza serivisi z’imari na serivisi zitari iz’imari Article 22: Combining financial services and non-financial services Article 22 : Combinaison des services financiers et non financiers abitswa (1) Utanga serivisi z’imari utakira ashobora amafaranga guhuza serivisi z’imari n’izindi serivisi zitari iz’imari zuzuzanya igihe cyose serivisi z’imari ari zo ziganje mu bucuruzi bwe. Mu rwego rw’aya rusange, mabwiriza ubwiganze bwa serivisi z’imari bisobanura 70% guhera kuzamura by’umutungo wose. (2) Mu gihe serivisi zimaze kuvugwa mu gika kibanza zihujwe, utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa agomba guha Banki Nkuru raporo y’imari yihariye kuri buri kuri (1) The non-deposit taking financial services provider can combine financial services with complementary non- financial services as the financial service dominates the business of the non-deposit taking financial service provider. For the purpose of this regulation, domination of the business, means 70% and above of the total assets. long as (2) In case the activities mentioned in the preceding paragraph are combined, the non-deposit taking financial services provider shall report separate and consolidated financials to the Central 147 (1) Le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts peut combiner des services financiers avec des services non financiers complémentaires tant que les services financiers dominent ses activités. Aux fins de ce règlement, la domination des services financiers signifie 70 % et plus de l'actif total. paragraphe (2) Dans le cas où les activités mentionnées au sont combinées, le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts doit déclarer des états financiers séparés précédent Official Gazette n° Special of 28/04/2023 bwoko bwa serivisi atanga na raporo y’imari ihurijwe hamwe y’ubwoko bwose bwa serivisi atanga zaba iz’imari n’iz’izitari iz’imari. Bank for both financial and non- financial service activities. et consolidés à la Banque centrale pour les activités de services financiers et non financiers. UMUTWE WA III: IMIYOBORERE Y’IKIGO CHAPTER GOVERNANCE III: CORPORATE CHAPITRE III D’ENTREPRISE : GOUVERNANCE

Ingingo ya 23: Inama y’ubuyobozi ku cyiciro cya mbere n’icya II Article 23: Board of directors for category One and II Article 23 : Conseil d’administration pour la catégorie première et II Ingingo ya 23: Inama y’ubuyobozi ku cyiciro cya mbere n’icya II Article 23: Board of directors for category One and II Article 23 : Conseil d’administration pour la catégorie première et II nibura abagize (1) Ku cyiciro cya I n’icya II, zigomba kugira inama y’ubuyobozi batatu, babiri muri bo bakaba nibura ari abari mu nama batari y’ubuyobozi nshingwabikorwa kandi bakaba bafite n’ubuhanga bujyanye n’imirimo sosiyete ikora. ubumenyi (2) Utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa ashobora gufata icyemezo cyo gushyiraho komite z’inama y’ubuyobozi. (3) Mu gihe uri mu nama y’ubuyobozi y’utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa atuye hanze y’igihugu, kugaragaza agomba uburyo azajya yuzuza inshingano ze nk’umwe mu inama bagize y’ubuyobozi ya sosiyete. (1) For Category I and II, they should at least have three directors with at least two non-executive directors having relevant knowledge and qualifications to the business. (2) The non-deposit financial services provider may decide to have committees of board of directors. taking financial (3) In case the director of non-deposit services provider taking resides outside the country, he or she shall show how he or she will fulfil the duties of the directorship. 148 (1) Pour la catégorie I et II, elles doivent avoir au moins trois administrateurs avec au moins deux administrateurs non - exécutifs ayant des qualifications pertinentes pour l'entreprise. connaissances des et (2) Le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts peut décider de conseil créer des d’administration. commissions du (3) Au cas où le membre du conseil d’administration du prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts réside à l'extérieur du pays, il doit montrer comment il remplira les fonctions de membre du conseil d’administration. Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (4) Uri mu nama y’ubuyobozi ashobora kujya mu z’ubuyobozi nama z’abatanga serivisi z’imari barenze umwe. Ariko, agomba gutangariza Banki Nkuru ko kuba umwe mu inama z’ubuyoboziz’ibyo bagize amakimbirane bidakurura bigo ashingiye ku nyungu. (4) The board member can serve as a director in more than one financial service provider. However, he or she will need to disclose to the Central Bank that being a board member of such institutions does not lead to conflicts of interest. inshingano abagize (5) Imirimo, ndetse inama n’uburyo bakoramo y’ubuyobozi bisobanurwa nyandiko zigaragaza amahame n’amabwiriza ngengamikorere by’abari mu nama y’ubuyobozi serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa. y’utanga mu (5) The duties, responsibilities and other the board operating conditions of members shall be defined in the board charter of the non-deposit taking financial services provider. (6) Banki Nkuru ishobora kugena, ikoresheje amabwiriza, imiterere y’inama y’ubuyobozi n’ibisabwa ku cyiciro cya III n’icyiciro cyihariye. (5) The Central Bank may determine through a directive the board structure and requirements for Category III and special category. (4) Le membre du conseil d’administration peut servir en tant qu’administrateur dans plus d'un prestataire de services financiers. Cependant, il doit déclarer à la Banque Centrale que ce mandat d’être membre du conseil d'administration de ces institutions n'entraîne pas de conflits d'intérêts. (5) Les devoirs, les responsabilités et les autres conditions de fonctionnement des membres du conseil d’administration sont définis dans la charte du conseil d'administration du prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts. (6) La Banque centrale peut déterminer par une directive la structure du conseil d’administration ainsi que les exigences pour la catégorie III et la catégorie spéciale.

Ingingo ya 24: Ubuyobozi bwa sosiyete ku cyiciro cya I n’icya II Article 24: Management for categories I and II Article 24 : Direction pour les catégories I et II Ingingo ya 24: Ubuyobozi bwa sosiyete ku cyiciro cya I n’icya II Article 24: Management for categories I and II Article 24 : Direction pour les catégories I et II (1) Utanga serivisi z’imari utakira ayoborwa cyangwa n’imiterere amafaranga n’umuyobozi mukuru umuyobozi abitswa bi.tewe (1) The management of the non-deposit taking financial services provider is headed by the managing director, chief executive officer or manager depending on the nature and complexity of the (1) La direction du prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts est assurée par le directeur général ou le gérant selon la nature et la complexité de l'entreprise. Ce dernier doit avoir au 149 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 business. The latter should have at least a bachelor’s degree in business administration, economics or any other qualification relevant to the business of the non-deposit taking financial services provider. licence en moins un diplôme de administration des affaires, en économie ou toute autre qualification pertinente pour les activités du prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts. n’urusobe bw’ibikorwa by’ikigo. Uyu muyobozi agomba kuba nibura afite impamyabumenyi y’icyiciro cya kabiri cya kaminuza mu n’imiyoborere bijyanye y’ubucuruzi, ubukungu cyangwa ubundi bujyanye bumenyi n’ibikorwa by’ubucuruzi by’utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa. (2) Umuyobozi mukuru cyangwa umuyobozi agomba kuba nibura afite uburambe bw’imyaka ibiri akora mu kigo cy’utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa cyangwa ubundi burambe mu rw’imari cyangwa urundi rwego bwamufasha gucunga utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa. rwego akaba afite (3) Utanga serivisi z’imari utakira amafaranga ashyiraho abitswa abakozi bahagije bitewe n’imiterere n’urusobe bw’ibikorwa by’ikigo cy’ubucuruzi cye. Uko byamera kose, utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa agomba nibura b’ingenzi abakozi gushyiraho bashinzwe imirimo ikurikira: (2) Managing director, chief executive officer or manager shall have at least two years relevant experience in the business of taking financial services provider or any other experience in the financial sector or any other field that can help him or her to run the business of the non-deposit taking financial services provider. the non-deposit (3) The non-deposit taking financial service provider hires sufficient staff depending on the nature and complexity of the business. In any case, the non- services deposit provider shall at least have key staff in the following functions: financial taking 150 les dans affaires (2) Le directeur général ou le gérant doit avoir au moins deux ans d’expérience pertinente du prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts ou toute autre expérience dans le secteur financier ou dans tout autre domaine pouvant l'aider à gérer les affaires du prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts. (3) Le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts engage le personnel suffisant en fonction de la nature et de la complexité de ses activités. En tout état de cause, le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts doit disposer au minimum du personnel clé dans les fonctions suivantes: Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (a) ibikorwa by’ingenzi by’utanga utakira serivisi z’imari amafaranga abitswa; (a) core business of the non-deposit taking financial services provider; (a) les activités du prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts ; principales (b) imari n’ibaruramari; (b) finance and accounting; (b) les finances et la comptabilité ; (c) indi mirimo ya ngombwa. (c) any other relevant function. (c) toute autre fonction pertinente. abitswa (4) Abakozi bakuriye imirimo y’ibanze y’’utanga serivisi z’imari utakira amafaranga nk’uko gishushanyo isobanurwa mu y’imirimo cy’imitunganyirize bagomba nibura impamayabumenyi yo ku rwego rw’icyiciro cya kabiri cya kaminuza ndetse n’uburambe mu ishami rijyanye n’imirimo bakuriye. bafite kuba n’inshingano bw’imikorere (5) Imirimo kimwe n’uburyo ndetse n’ubumenyi abakozi bagomba kuba bafite bisobanurwa muri politiki y’umutungo y’imicumgire n’abakozi ndetse no mu byo abakozi bakenewe bagomba kuba bujuje. (6) Nta muntu ushobora kuba umukozi w’utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa ngo akorere n’ikindi kigo gitanga serivisi z’imari icyo ari cyo cyose. (4) Employees heading core functions of the non-deposit taking financial services provider as defined in the organizational structure, shall have at least a bachelor’s degree and relevant experience in the field related to the function headed. (4) Les employés qui dirigent les fonctions principales du prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts, telles que définies dans la structure organisationnelle, doivent avoir au moins un diplôme de licence et expérience pertinente dans le domaine lié à la fonction dont ils sont chefs. framework (5) Duties and responsibilities as well as working required qualifications of staff shall be defined in human resources management policy and staff profiles. and le cadre de (5) Les devoirs et les responsabilités ainsi que les qualifications requises du personnel doivent être définis dans la politique de gestion des ressources humaines et les profils du personnel. travail et (6) No person shall serve as an employee of the non-deposit taking financial service provider and employee of any other financial institution. (6) Nul ne peut servir en tant qu'employé du prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts et être un institution employé de financière. tout autre 151 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (7) Ikoresheje ibwiriza, Banki Nkuru y’ubuyobozi III igena imiterere n’ibisabwa ku cyiciro cya n’icyiciro cyihariye. (7) The Central Bank determines through a directive the Management structure and requirements for Category III and special category. (7) La Banque centrale détermine par une directive la structure de gestion et les exigences pour la catégorie III et la catégorie spéciale.

Ingingo ya 25: Gukoresha imirimo abakozi bo hanze y’ikigo Article 25: Outsourcing Article 25: Sous-traitance Ingingo ya gukurwaho ubusembwa 26: Gushyirwaho no Ingingo ya 25: Gukoresha abakozi bo hanze y’ikigo imirimo Article 25: Outsourcing Article 25: Sous-traitance abitswa (1) Utanga serivisi z’imari utakira ashobora amafaranga gukoresha imirimo ye cyangwa ibikorwa bye abakozi bo hanze y’ikigo mu bidakurura amakimbirane ashingiye ku nyungu. gihe (1) The non-deposit taking financial services provider can outsource some of its functions or activities provided it does not lead to conflicts of interest. (1) Un prestataire de services financiers ne recevant pas des fonds du public peut faire effectuer certaines de ses fonctions ou activités par voie de sous-traitance pourvu que cela n'entraîne pas des conflits d'intérêts. (2) Gukoresha abakozi bo hanze y’ikigo imirimo cyangwa ibikorwa bikomeye by’utanga serivisi z’imari utakira bitangirwa abitswa amafaranga uburenganzira na Banki Nkuru. serivisi z’imari Icyakora, utanga utakira abitswa amafaranga ntashobora kwemererwa gukoresha umuntu wo hanze y’ikigo imirimo y’inama cyangwa y’ubuyobozi iy’umuyobozi mukuru. (3) Iyo utanga serivisi z’imari utakira amafaranga asabye uburenganzira bwo gukoresha abantu bo hanze y’ikigo cye mu gutanga serivisi ze, agomba gutanga inyandiko abitswa from (2) Any outsourcing of a material function or activity of the non-deposit taking financial services provider requires the Central Bank. approval However, taking financial services provider cannot be allowed to outsource the function of board of directors and chief executive officer. the non-deposit (3) In case the non-deposit taking financial services provider applies to outsource its services, the following documents shall be submitted: 152 du fonds public (2) Toute sous-traitance d'une fonction ou d'une activité importante du prestataire de services financiers ne recevant pas nécessite des l'approbation de la Banque Centrale. Toutefois, le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts ne peut pas être autorisé à faire effectuer par voie de sous-traitance la fonction du conseil d'administration et du directeur général. (3) Dans le cas où le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts demande à faire effectuer ses services par les documents suivants doivent être soumis: sous-traitance, voie de Official Gazette n° Special of 28/04/2023 zikurikira: (a) ibaruwa y’ubusabe yandikiwe Banki (a) application letter addressed to the (a) une lettre de demande adressée à la Nkuru; Central Bank; Banque Centrale ; (b) amakuru ajyanye na serivisi yifuza gukoresha abantu bo hanze, harimo kuzikoreshaho abantu n’uburyo bazacunga iyo serivisi; yifuza (c) isesengura ry’ikiguzi gukoresha iyo serivisi umuntu wo hanze bizatwara n’inyungu bizinjiriza ikigo ; (b) details of the service to outsource, including the persons outsourced to and how they will run that service; (b) les détails du service à sous-traiter, y compris les personnes sous-traitantes et la manière dont elles exécuteront ce service; (c) cost and benefit analysis of outsourcing (c) l’analyse des coûts-avantages de la that service; sous-traitance de ce service ; (d) raporo k’ubushobozi, n’imyitwarire ubunyangamugayo y’abantu b’ibanze bazakorera imirimo utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa; hanze bo (d) due diligence report conducted against key individuals who will perform the outsourced services for the non-deposit taking financial services provider; (d) le rapport de diligence raisonnable effectué contre des personnes clés qui exécuteront les services par voie de sous-traitance pour un prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts ; (e) andi makuru ayo ari yo yose Banki (e) any other information that can be Nkuru yakenera. requested by Central Bank. (e) toute autre information pouvant être demandée par la Banque Centrale.

Article 26: Blacklisting and rehabilitation UMUTWE WA IGENZURWA RY’ABATANGA SERIVISI Z’IMARI BATAKIRA AMAFARANGA ABITSWA IV: CHAPTER IV: SUPERVISION OF NON- FINANCIAL DEPOSIT SERVICES PROVIDERS TAKING Article 26 : Mise sur la liste noire et réhabilitation CHAPITRE IV : SUPERVISION DES SERVICES PRESTATAIRES FINANCIERS NE RECEVANT PAS DES DÉPÔTS DE Icyiciro cya mbere: Akamaro k’igenzura Section One: Supervision role Section première : Rôle de supervision Ingingo ya 26: Gushyirwaho no gukurwaho ubusembwa Article 26: Blacklisting and rehabilitation Article 26 : Mise sur la liste noire et réhabilitation (1) Utanga serivisi y’imari utakira amafaranga amenyesha abitswa Banki Nkuru amazina n’aderesi nimero zuzuye buri y’indangamuntu harimo na ya (1) The non-deposit taking financial services provider discloses the Central Bank, the names and complete addresses including national identity card number of any shareholder, to (1) Le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts dévoile à la les les noms et Banque Centrale, adresses complètes, y compris le numéro de la carte d'identité nationale 153 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 director, senior manager or employee who has committed embezzlement, fraud, mismanagement, any other offense or has demonstrated poor governance or incompetence within his or her institution. tout actionnaire, administrateur, de cadre supérieur ou employé qui a commis un détournement de fonds, une fraude, une mauvaise gestion, toute autre infraction ou qui a fait preuve de mauvaise ou incompétence au sein de son institution. gouvernance ugize inama munyamigabane, y’ubuyobozi, umukozi wo mu buyobozi uri ku rwego rwo hejuru cyangwa usanzwe umukozi umutungo, wakoze warigishije uburiganya, waranzwe n’imicungire mibi, wakoze irindi kosa iryo ari ryo waranzwe ryose, n’imiyoborere mibi cyangwa wagaragaje ubushobozi buke mu kigo cye. cyangwa (2) Gutanga urutonde n’inyandiko zemeza amakosa avugwa ku bantu bamaze bavugwa mu gika cya (1) cy’iyi ngingo bikorwa mu gihe cy’iminsi 30 nyuma yo kwemeza amakosa bakoze cyangwa nyuma yo guhabwa igihano n’utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa. abitswa gushyiraho ugize (3) Utanga serivisi y’imari utakira ntabwo amafaranga cyangwa ishobora gukoresha inama y’ubuyobozi, umuyobozi cyangwa umukozi wakoze amakosa mu kindi kigo cy’imari icyo ari cyo cyose cyeretse iyo avanyweho ubusembwa na Banki Nkuru. (4) Umuntu wese wirukanywe na Banki Nkuru cyangwa utanga serivisi (2) The the submission of list and supporting documents of the persons mentioned in Paragraph (1) of this Article, is done within 30 days after confirmation of the fault or taking the sanction by the non–deposit taking financial services provider. (3) The non-deposit taking financial services provider shall not nominate or employ any director, manager or employee who committed malpractices in any other financial institution unless rehabilitated by the Central Bank. has des (2) La soumission de la liste et des pièces justificatives personnes mentionnées au paragraphe (1) est faite dans les 30 jours suivant la confirmation de la faute ou la prise de sanction par le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts. (3) Le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts ne nomme ni n'emploie administrateur, directeur ou employé qui a commis des fautes professionnelles dans toute autre institution financière à moins qu'il ne soit réhabilité par la Banque Centrale. aucun (4) Any person who was dismissed by the Central Bank or non-deposit taking (4) Toute personne qui a été licenciée par la Banque Centrale ou le prestataire de 154 y’imari utakira amafaranga abitswa bitewe n’amakosa yo mu rwego rw’imari cyangwa imyitwarire mibi yo mu rwego rw’imari ku buryo aba ubunyangamugayo atacyujuje n’ubushobozi bwo gukorana na yo ashobora ubwo busembwa na Banki Nkuru mu myaka itanu nyuma yo guhabwa igihano. gukurwaho cyakomotse (5) Gukurwaho ubusembwa nyuma ku y’igihano myitwarire mibi kitari ukwirukanwa bikorwa mu myaka itatu ikurikira irangira ry’igihano igihe bishoboka cyangwa nyuma y’uko impamvu yatumye atakaza ubunyangamugayo n’ubushobozi imenyekanye. Official Gazette n° Special of 28/04/2023 financial services provider due to a financial fault or misconduct in a financial sector in a manner that he or she is no longer fit and proper may be rehabilitated by the Central Bank five years after the sanction. services financiers ne recevant pas des fonds du public en raison d'une faute financière ou faute de méconduite dans un secteur financier qui le rend une personne ne répondant pas à l’intégrité et compétence peut être réhabilitée par la Banque Centrale dans cinq ans après la sanction. (5) Rehabilitation after punishment for misconduct other than dismissal is done three years after the execution of sanction where applicable or after the cause that makes him or her not fit and proper is known. (5) La réhabilitation après l’exécution de la sanction pour faute de méconduite autre que le licenciement est effectué trois ans après l'exécution de la sanction le cas échéant ou après la connaissance de la cause de manque d’intégrité et de compétence. utakira (6) Ibiteganywa mu gika cya gatanu bireba kandi abakozi beguye ku mirimo yabo igihe utanga serivisi amafaranga z’imari abitswayakoraga ku byerekeranye n’imyitwarire yabo noneho rikaza kwemeza ko abo bantu bagize koko imyitwarire mibi. iperereza perereza iryo (6) The provisions of paragraph five apply also to staff who resigned while the non- deposit services the provider investigation on his or her behaviour and the investigation concluded against him or her. taking was conducting financial 155 (6) Les dispositions de l’alinéa cinq s'appliquent également au personnel qui a démissionné alors que le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts menait son comportement et que l'enquête a été concluante contre ce personnel. l'enquête sur Official Gazette n° Special of 28/04/2023 IV: IGENZURWA UMUTWE WA RY’ABATANGA SERIVISI Z’IMARI BATAKIRA AMAFARANGA YA ABITSWA CHAPTER IV: SUPERVISION OF NON- DEPOSIT FINANCIAL SERVICES PROVIDERS TAKING CHAPITRE IV : SUPERVISION DES PRESTATAIRES SERVICES FINANCIERS NE RECEVANT PAS DES DÉPÔTS DE Icyiciro cya mbere: Akamaro k’igenzura Section One: Supervision role Section première : Rôle de supervision

Ingingo ya 27: Inshingano za Banki Nkuru Article 27: Responsibility of the Central Bank Article 27 : Responsabilité de la Banque Centrale Ingingo ya 27: Inshingano za Banki Nkuru Article 27: Responsibility of the Central Bank Article 27 : Responsabilité de la Banque Centrale (1) Banki Nkuru igenzura buri gihe abatanga serivisi z’imari batakira amafaranga abitswamu rwego rwo kureba niba bubahiriza ibiteganywa n’aya mabwiriza rusange kimwe n’izindi nzego zishyirwaho na Banki Nkuru. Banki Nkuru ikora ubugenzuzi ikoresheje bwayo uburyo bumwe cyangwa bwose muri ubu bukurikira: (a) gusuzuma inyandiko n’amakuru atangwa n’ikigo kigenzurwa; (1) The Central Bank carries out the regular taking supervision of non-deposit financial service provider to ensure that they comply with the provisions of this regulation and other frameworks put in place by the Central Bank. The Central Bank exercises its supervisory function through any or all of the following methods: (a) off-site analysis of documents and supervised from the information institution; (1) La Banque Centrale effectue la supervision régulière des prestataires de services financiers ne recevant pas des dépôts pour s'assurer qu’ils respectent les dispositions du présent règlement et d'autres cadres mis en place par la Banque Centrale. La Banque Centrale exerce sa fonction de supervision moyennant l’utilisation de l'une ou l'ensemble des méthodes suivantes : (a) l'analyse hors site des documents et des informations en provenance de l'institution surveillée ; (b) Ubugenzuzi bukorerwa aho (b) on-site inspections; (b) les inspections sur place ; ugenzurwa akorera; (c) inama zijyanye no kudateshuka ku nshingano hamwe n’utanga serivisi z’imari utakira amafaranga (c) non prudential meetings with non- service deposit provider to discuss the prevailing risks and their mitigation; financial taking (c) les réunions non prudentielles avec le prestataire de services financiers ne recevant pas de fonds du public pour discuter des risques prévalents 156 (d) ubundi abitswahagamijwe gusuzuma ingorane ziriho n’uburyo bwo kuzoroshya; bwose buryo n’amategeko yasanga bwemewe Banki Nkuru bukwiye. (2) Amafaranga agenda ku bugenzuzi bwa Banki Nkuru yishyurwa n’utanga serivisi utakira amafaranga hakurikijwe abitswaugenzurwa ibiteganywa n’aya mabwiriza rusange.

Ingingo ya 28 : Isuzuma rikorerwa ku Article 28: Off-site and on-site examination Article 28 : Examen sur pièce et sur place 114 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 nyandiko n’irikorerwa ahakorerwa Ingingo ya 28 : Isuzuma rikorerwa ku nyandiko n’irikorerwa ahakorerwa (1) Banki Nkuru igenzura imirimo ikorwa n’abatanga serivisi z’imari batakira amafaranga abitswa mu isuzuma rikorerwa ku nyandiko n’irikorerwa ahakorerwa. Official Gazette n° Special of 28/04/2023 et de leur atténuation ; (d) any other lawful method that the Central Bank considers appropriate. (d) toute autre méthode légale que la Banque Centrale estime appropriée. supervised (2) The cost relating to the supervisory function of the Central Bank is borne by a taking financial services provider according to the terms and conditions determined in this regulation. non-deposit (2) Le coût relatif à la fonction de surveillance de la Banque Centrale est supporté par un prestataire de services financiers ne recevant pas de fonds du public supervisé selon les modalités déterminées dans le présent règlement. Article 28: Off-site and on-site examination Article 28 : Examen sur pièce et sur place (1) The Central Bank monitors the affairs of non-deposit taking financial services providers through both off-site and on- site examination. (1) La Banque Centrale surveille les affaires des prestataires de services financiers ne recevant pas des dépôts en procédant à des examens sur pièce et sur place. (2) Isuzuma ry’aho abatanga serivisi z’imari batakira amafaranga abitswa bakorera imirimo yabo rikorwa na Banki Nkuru cyangwa intumwa yayo igihe icyo ari cyo cyose, iyo ibonye ko iryo suzuma rikenewe mu rwego rwo kumenya imirimo ikigo gikora. (2) An on-site examination of the affairs of the non-deposit taking financial service providers is made by the Central Bank or its appointee whenever, in its sole judgement, such an examination is necessary in determining the affairs of the institution. (2) Un examen sur place des activités commerciales des prestataires de services financiers ne recevant pas des dépôts est effectué par la Banque Centrale ou son représentant chaque fois que, à sa seule appréciation, un tel examen est nécessaire pour déterminer les affaires de l’institution. 157 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (3) A non-deposit taking financial service provider takes appropriate measures deemed necessary by the Central Bank to rectify any unsound or unlawful affair established as a result of an examination authorized by the Central Bank. (3) Un prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts prend les mesures appropriées jugées nécessaires par la Banque Centrale pour rectifier toute affaire non fondée ou illicite établie à la suite d’un examen autorisé par la Banque Centrale. (4) The license of the non-deposit taking financial service provider may be suspended or revoked by the Central Bank if, in its judgement, the unsound or the unlawful affair is not fully rectified the period after allowed taking financial service provider by the Central Bank to do so. the expiration of the non-deposit to (4) L’agrément du prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts peut être suspendu ou révoqué par la Banque Centrale si, à son avis, l’affaire illicite n’est pas non après complètement rectifiée l’expiration du délai au prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts par la Banque Centrale. fondée ou imparti (3) Utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa afata ingamba zikwiriye Banki Nkuru ibona ko ari ngombwa kugira ngo akosore icyo ari cyo cyose igikorwa kitaboneye kitemewe cyangwa n’amategeko cyagaragaye nyuma y’isuzuma ryatangiwe uruhushya na Banki Nkuru. (4) Icyemezo cyahawe utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa gishobora guhagarikwa cyangwa kuvanwaho na Banki Nkuru iyo icyo ari cyo cyose igikorwa kitaboneye kitemewe cyangwa n’amategeko kitakosowe bihagije ry’igihe y’irangira nyuma ntarengwa utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa yahawe na Banki Nkuru kugira ngo abe yikosoye. (5) Isuzuma riba rikubiyemo ubugenzuzi, isuzuma n’igenzura ibitabo, kugenzura ry’imari, inyandiko n’amadosiye by’utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa bifitanye isano n’ubucuruzi akora cyangwa imirimo yerekeye kandi ye. Rikubiyemo imari (5) An examination includes verification, review, and audit, inspection of the books, files and records of a non-deposit taking financial service provider in connection with its business or financial affairs. It also includes reproduction of the books, files and records or parts thereof as well as taking possession and 158 (5) Un examen comprend la vérification, l’examen et l’audit, l’inspection des livres, des fichiers et des dossiers d'un prestataire de services financiers ne recevant pas de fonds du public dans le cadre de ses activités commerciales ou financières. la reproduction des livres, des fichiers et inclut également Il inyandiko ibitabo, gufotora n’amadosiye cyangwa ibice byabyo hamwe no kubifatira ndetse no kubibika, gufatira aho birindirwa na intumwa Banki Nkuru cyangwa yishyiriyeho nyuma yo gutanga gihamya ko yabyakiriye. Isuzuma rikubiyemo kandi guhata ibibazo abagize y’ubuyobozi n’abakozi bakuru b’ikigo. inama Official Gazette n° Special of 28/04/2023 keeping them under the custody of the Central Bank or its appointee after issuing proper In addition, it includes interviewing the board members and senior officials of the institution. thereon. receipt des dossiers ou des parties de ceux-ci, ainsi que leur prise de possession et leur conservation sous la garde de la Banque Centrale ou de son mandataire après en avoir accusé réception appropriée. En outre, il comprend des entretiens avec les membres du conseil d’administration et les cadres dirigeants de l’institution.

Ingingo ya 29: Igenzura rikomatanyije Article 29: Consolidated supervision Article 29 : Supervision consolidée Ingingo ya 29: Igenzura rikomatanyije Article 29: Consolidated supervision Article 29 : Supervision consolidée Banki Nkuru igenzura buri tsinda ry’utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa mu buryo bukomatanyije. The Central Bank supervises each group of non- deposit taking financial services provider on a consolidated basis. La Banque centrale supervise chaque groupe du prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts de façon consolidée.

Ingingo ya 30: Igenzura ryambukiranya imipaka Article 30: Cross border supervision Article 30 : Supervision transfrontalière Ingingo ya 30: Igenzura ryambukiranya imipaka Article 30: Cross border supervision Article 30 : Supervision transfrontalière (1) Iyo isosiyete mbyeyi y’utanga serivisi z’imari utakira amafaranga yemewe abitswaashamikiyeho hakurikijwe aya mabwiriza rusange ifite icyicaro mu mahanga cyangwa iyo utanga serivisi z’imari utakira abitswawemewe amafaranga hakurikijwe aya mabwiriza rusange kimushamikiyeho, afite ibiro cyangwa ishami bimuhagarariye mu mahanga, Banki kugirana ishobora Nkuru ikigo taking taking financial financial (1) In case a parent company of a non- deposit service provider, licensed under this regulation, is based in foreign country, or a non- deposit service provider, licensed under this regulation, has a subsidiary, a branch or a representative office abroad, the Central Bank may conclude a memorandum of the concerned understanding with regulator abroad to enable the cross- sharing border supervision and 159 (1) Dans le cas où une société mère d'un prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts agréé en vertu du présent règlement est basée dans un pays étranger, ou un prestataire de services financiers ne recevant pas des fonds du public agréé en vertu du présent règlement a une filiale, une succursale de représentation à l'étranger, la Banque Centrale peut conclure un protocole de d'accord l'organisme bureau avec un ou n’urwego amasezerano rw’ubugenzuzi rwo mu mahanga mu rwego rwo koroshya ubugenzuzi bwambukiranya imipaka n’ihanahana ry’amakuru. (2) Hakurikijwe amasezerano amaze kuvugwa mu gika cya (1) cy’iyi igenzura ngingo, Banki Nkuru isosiyete ibigo mbyeyi, bigishamikiyeho, amashami ya cyo n’ibiro bihagarariye utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa w’umunyarwanda wese bikorera mu cy’amahanga, gihugu ububasha bitabangamiye bw’urwego rw’ubugenzuzi bw’igihugu bikoreramo. (3) Abagenzuzi inshingano b’urwego rw’ubugenzuzi rw’igihugu cy’amahanga bashobora gukorera zabo mu Rwanda zijyanye no kugenzura isosiyete mbyeyi, ibigo bigishamikiyeho, n’ibiro bihagarariye utanga serivisi amafaranga z’imari abitswaukorera mu gihugu cyabo babanje kubimenyesha Banki Nkuru mu nyandiko. utakira Official Gazette n° Special of 28/04/2023 information. (2) Pursuant to the parent branches, the memorandum of understanding mentioned in Paragraph (1) of this Article, the Central Bank company, supervises subsidiaries, and representative offices of any Rwandan non-deposit taking financial service provider which are established in a foreign country, without prejudice to the power of the supervisory authority of the host country. (3) Inspectors the from supervisory authority of a foreign country may exercise their duties in Rwanda with regard to the supervision of the parent company, and representative offices of a non-deposit taking financial service provider which is established in their country, upon prior written notification to the Central Bank. subsidiaries, 160 réglementation concerné à l'étranger en supervision vue de permettre transfrontalière l’échange d'informations. et la (2) Aux termes du protocole d'accord mentionné au paragraphe (1) du présent article, la Banque Centrale supervise la société mère, les filiales, les succursales et les bureaux de représentation de tout prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts rwandais qui sont établis dans un pays étranger, sans porter préjudice au pouvoir de l'autorité de contrôle du pays hôte. (3) Les inspecteurs de l'autorité de contrôle d'un pays étranger peuvent exercer leurs fonctions au Rwanda en ce qui concerne la supervision de la société mère, des filiales et des bureaux de représentation d'un prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts qui est établi dans leur pays, après notification écrite préalable à la Banque Centrale. Official Gazette n° Special of 28/04/2023

Ingingo ya 31: Kutabangamira igenzura Article 31: Facilitation to supervision Article 31 : Facilitation à la supervision Ingingo ya 31: Kutabangamira igenzura Article 31: Facilitation to supervision Article 31 : Facilitation à la supervision Utanga serivisi z’imari utakira amafaranga inzitizi zose, harimo abitswa akuraho kutagira amakuru cyangwa kugira amakuru adakwiye cyangwa kudakorera mu mucyo zishobora kubangamira iperereza nyuma yo gutanga ubusabe bwe cyangwa zikaba zabangamira ikorwa ry’ubugenzuzi nyuma yo guhabwa uruhushya. taking financial services The non-deposit is no factor, that there provider ensures including unavailability or inadequacy of information and lack of transparency, which may hinder the conduct of investigation after the submission of their application or inhibit effective supervision after being licensed. y compris Le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts s'assure qu'il n'existe aucun facteur, l'indisponibilité ou l'insuffisance des informations et le manque de la susceptibles transparence, conduite d’investigations après le dépôt de sa demande ou d'empêcher une supervision efficace après l'obtention de l’agrément. d'entraver

Ingingo ya 32: Raporo y’ubugenzuzi Article 32: Report of inspection Article 32 : Rapport d’inspection Ingingo ya 32: Raporo y’ubugenzuzi Article 32: Report of inspection Article 32 : Rapport d’inspection (1) Ibyavuye mu igenzura ryakozwe na Banki Nkuru bishyikirizwa inama y’ubuyobozi serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa kandi bishobora no gushyikirizwa abagenzuzi bo hanze. y’utanga (1) The results of inspections conducted by the Central Bank are reported to the board of directors of the non-deposit taking financial services provider. Such to results may also be forwarded external auditors. (2) Utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa ugenzurwa ashyikiriza Banki Nkuru urutonde rw’ibigomba gukorwa mu rwego rwo gushyira mu bikorwa inama zatanzwe byumvikanyweho kandi byaganiriweho hagati y’abahagarariye Banki Nkuru n’utanga serivisi z’imari utakira abitswabyashyizwe amafaranga (2) An inspected non-deposit taking financial services provider submits to the Central Bank an action plan for implementing recommendations all the agreed and discussed between representatives of the Central Bank and the non-deposit taking financial services provider set out in the report. The action plan shall indicate the deadline within which each recommendation shall be (1) Les résultats d’inspections menées par la Banque Centrale sont soumis au conseil d’administration du prestataire de services financiers ne recevant pas résultats peuvent des dépôts. Ces également être communiqués aux auditeurs externes. (2) Un prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts inspectés remet à la Banque Centrale un plan d’action pour la mise en œuvre de toutes les et recommandations discutées entre les représentants de la Banque Centrale et le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts présentés dans le rapport. Le plan d’action indique la date limite pour la convenues 161 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 muri raporo y’igenzura. Urutonde rw’ibigomba gukorwa rugaragaza itariki ntarengwa buri gikorwa kigomba kuba cyakozwe. implemented. mise en œuvre de chacune des recommandations. abitswa bikorwa (3) Iyo utanga serivisi z’imari utakira ananiwe amafaranga inama gushyira mu zatanzwe na Banki Nkuru, ibyo bishobora gutuma Banki Nkuru ifata gukosora bigamije ibyemezo ibihano ikamufatira cyangwa nk’uko biteganywa n’aya mabwiriza rusange. (3) Failure to implement the Central Bank recommendations may lead the Central Bank to take a remedial action or sanction against the concerned non- deposit taking financial service provider in accordance with the provisions of this regulation. (3) Tout manquement à mettre en œuvre les recommandations de la Banque Centrale peut conduire celle-ci à prendre une action de redressement ou une sanction à l’encontre du prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts aux concernés dispositions du présent règlement. conformément

Ingingo ya 33: Ibyerekeranye no guha abandi ububasha bwo kugenzura Article 33: Delegation of supervisory powers Article 33 : Délégation des pouvoirs de supervision Icyiciro cya 2: Gutanga raporo n’ibindi bisabwa mu rwego rw’ubugenzuzi Section 2: Reporting and other supervisory requirements Section 2 : Rapport et autres exigences relatives a la supervision Ingingo ya 33: Ibyerekeranye no guha abandi ububasha bwo kugenzura Kugira ngo ibashe kuzuza neza inshingano zayo zo kugenzura no gukoresha uko bikwiye ububasha ihabwa muri aya mabwiriza rusange kandi haseguriwe ibindi byose byasabwa na Banki Nkuru mu buryo bwihariye, Banki Nkuru ishobora, binyuze mu masezerano y’imikoranire, guha undi muntu ububasha bwayo bwo kugenzura. agomba kubahiriza Uhawe ububasha ibikubiye mu masezerano y’imikoranire, muri aya mabwiriza rusange, kimwe n’ay’izindi nzego zigenga abatanga serivisi z’imari batakira amafaranga abitswa. Article 33: Delegation of supervisory powers Article 33 : Délégation des pouvoirs de supervision For the effective exercise of its regulatory and supervisory functions and powers under this regulation and subject to such conditions and procedures as the Central Bank may specifically prescribe, the Central Bank may, through a memorandum of understanding, delegate its supervisory powers to a third party. The delegate shall comply with the terms of the memorandum of understanding, this regulation, and of other frameworks governing non-deposit taking financial service providers. En vue de l'exercice efficace de ses fonctions et de ses pouvoirs de réglementation et de supervision en vertu du présent règlement et sous réserve des conditions et procédures que la Banque Centrale peut spécifiquement prescrire, la Banque Centrale peut, par le biais d'un protocole d'accord, déléguer ses pouvoirs de supervision à un tiers. Le délégataire doit se conformer aux termes du protocole d'accord, du présent règlement et des autres cadres régissant les prestataires de services financiers ne recevant pas des dépôts. 162 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 Icyiciro cya 2: Gutanga raporo n’ibindi bisabwa mu rwego rw’ubugenzuzi Section 2: Reporting and other supervisory requirements Section 2 : Rapport et autres exigences relatives à la supervision

Ingingo ya 34: Raporo z’Imari Article 34: Financial reports Article 34 : Rapports financiers Ingingo ya 34: Raporo z’Imari Article 34: Financial reports Article 34 : Rapports financiers (1) Buri wese utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswaategura kandi agashyikiriza Banki Nkuru raporo z’imari ze akurikije ibipimo ngenderwaho mu gukora raporo y’imari bisanzwe byemewe muri rusange. (1) Every non-deposit taking financial service provider shall prepare and submit to the Central Bank its financial reports prepared in accordance with the generally accepted financial reporting standards. (1) Chaque de prestataire services financiers ne recevant pas des dépôts doit préparer et soumettre à la Banque Centrale ses rapports financiers préparés conformément normes d'information financière généralement acceptées. aux (2) Uburyo bwo no gushyikiriza Banki Nkuru raporo z’imari bisobanurwa mu ibwiriza. gutegura (2) The modalities to submitting financial reports Central Bank are defined by directive. for preparing and the the (2) Les modalités d'élaboration et de transmission des rapports financiers à la Banque Centrale sont définis par une directive.

Ingingo ya 35: Raporo ikomatanye ya sosiyete mbyeyi Article 35: Consolidated account of a parent company Article 35 : Rapports consolidés d'une société mère Ingingo ya 35: Raporo ikomatanye ya sosiyete mbyeyi Article 35: Consolidated account of a parent company Article 35 : Rapports consolidés d'une société mère Utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswaategura raporo z’imari zihariye mu gihe ari umwe mu bagize itsinda ry’abatanga serivisi z’imari.

Ingingo ya 36: Ibimenyetso by’ingenzi bigaragaza ko ikigo gihagaze neza Article 36: Key soundness indicators Article 36 : Indicateurs clés de solidité Ingingo ya 36: Ibimenyetso by’ingenzi bigaragaza ko ikigo gihagaze neza A non-deposit taking financial service provider prepares separate financial statements in case it is part of the group. Le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts prépare des états financiers séparés s'il fait partie du groupe. Article 36: Key soundness indicators Article 36 : Indicateurs clés de solidité (1) Banki Nkuru amabwiriza ntishyiraho n’imirongo (1) The Central Bank does not impose prudential requirements to a non-deposit 163 (1) La Banque Centrale n'impose pas aux prudentielles d'exigences Official Gazette n° Special of 28/04/2023 ngenderwaho mu kudateshuka ku nshingano z’ubushishozi ku batanga serivisi z’imari batakira amafaranga abitswa. taking financial service providers. prestataires de services financiers ne recevant pas des dépôts. (2) Icyakora, mu rwego rw’ubugenzuzi bw’imikorere bukorwa imbere mu kigo, utanga serivisi z’imari utakira amafaranga ashyiraho abitswa politiki ikurikizwa imbere mu kigo igamije ikigo gihagaze. gusuzuma uko (2) However, for business internal performance monitoring, the non- deposit taking financial service provider puts in place internal policy aiming at measuring the business. soundness of the (2) Toutefois, pour le suivi interne des performances le de prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts met en place une politique interne visant à mesurer la solidité de l'entreprise. l'entreprise, (3) Ibimenyetso bishobora gukoreshwa (3) The indicators that can be used include (3) Les indicateurs pouvant être utilisés bikubiyemo comprennent – (a) ibipimo by’amafaranga ahari; (a) liquidity ratios; (a) les ratios de liquidité ; (b) ibipimo by’ubushobozi bwo (b) solvency ratios; (b) les ratios de solvabilité ; kwishyura imyenda; (c) ibipimo bigaragaza umutungo ugereranyije bwite w’ikigo n’imyenda kirimo; (d) ibipimo by’urwunguko harimo inyungu ku migabane n’inyungu ku mutungo; (c) gearing ratios; (c) les ratios d’endettement ; (d) profitability ratios including return on equity and return on assets; (d) les ratios de rentabilité incluant la rentabilité des fonds propres et la rentabilité des actifs ; (e) ibipimo byo kugenzura ingorane zijyanye n’imyenda, harimo cy’inguzanyo igipimo (e) credit risk monitoring including non-performing single borrower’s ratio, ratios, loans limits, (e) les ratios de suivi du risque de crédit, y compris ratio de crédits non performants, limites d'emprunteurs 164 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 insider lending limits, and ratios on financing economic sectors. uniques, limites de prêts d'initiés, et les ratios sur le financement des secteurs économiques. neza, usaba umubare zitishyurwa ntarengwa w’amafaranga ashobora kugurizwa umuntu inguzanyo, umwe ntarengwa umubare w’amafaranga ashobora kugurizwa umuntu ufite aho ibipimo ku ahuriye n’ikigo, bijyanye no gutera inkunga inzego z’ubukungu.

Ingingo ya 37: Ubugenzuzi bwigenga ku cyiciro cya mbere n’icya II Article 37: External audit for category One and II Article 37: Audit externe pour la catégorie première et II Ingingo ya 37: Ubugenzuzi bwigenga ku cyiciro cya mbere n’icya II Article 37: External audit for category One and II Article 37: Audit externe pour la catégorie première et II (1) Uretse gusa igihe aya mabwiriza rusange yaba abigena ukundi, buri wese utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswaagomba kugenzurwa n’umugenzuzi wigenga uri ku rw’abagenzuzi bigenga bemewe na Banki Nkuru. rutonde (2) Raporo z’imari z’utanga serivisi amafaranga z’imari utakira abitswayagenzuwe zishyikirizwa Banki Nkuru bitarenze ku itariki 30 Mata ikurikira umwaka w’imari urangiye. (1) Unless where determined by this regulation, each year, any licensed non- deposit taking financial service provider shall be audited by an external auditor that is on the list of external auditors approved by the Central Bank. année, (1) Sauf disposition contraire du présent tout règlement, chaque prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts agréés doit être audité par un auditeur externe figurant sur la liste des auditeurs externes agréés par la Banque Centrale. (2) The audited financial statements of the non-deposit taking financial service provider shall be submitted to the Central Bank not later than 30th April following the end of the financial year. (2) Les états financiers vérifiés du prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts doivent être remis à la Banque Centrale au plus tard le 30 Mata suivant la fin de l'exercice financier.

Ingingo ya 38: Izindi raporo Article 38: Other reports Article 38 : Autres rapports 115 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 UMUTWE WA V: INGINGO RUSANGE ZIREBA SERIVISI ABATANGA Z’IMARI BATAKIRA AMAFARANGA ABITSWA BAHURA N’INGORANE ZIJYANYE N’INGUZANYO CHAPTER V: COMMON PROVISIONS FOR TAKING FINANCIAL SERVICES PROVIDERS WITH CREDIT RISK NON-DEPOSIT : DISPOSITIONS CHAPITRE V LES COMMUNES PRESTATAIRES SERVICES FINANCIERS NE RECEVANT PAS DES DÉPÔTS PRÉSENTANT DES RISQUES DE CRÉDIT POUR DE Ingingo ya 38: Izindi raporo Article 38: Other reports Article 38 : Autres rapports Banki Nkuru ishobora, ikoresheje ibwiriza, The Central Bank may, by directive, determine La Banque Centrale peut, par voie d’une 165 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 ihabwa n’utanga kugena service z’imari utakira amafaranga abitswa. izindi raporo other reports to be submitted by the non-deposit taking financial service provider to the Central Bank. rapports à directive, déterminer d’autres soumettre à le prestataire de services financiers ne recevant pas de fonds du public. la Banque Centrale par V : UMUTWE WA INGINGO RUSANGE ZIREBA ABATANGA BATAKIRA Z’IMARI SERIVISI AMAFARANGA ABITSWA BAHURA N’INGORANE ZIJYANYE N’INGUZANYO

Ingingo ya 39: Gushyira mu byiciro no guteganyiriza inguzanyo n’ibyo umukiliya yiyemeza gukora Article 39: Classification and provisioning for loans and commitments 39 : Article provisionnement des prêts engagements Classification et et des Ingingo ya 39: Gushyira mu byiciro no guteganyiriza n’ibyo inguzanyo umukiliya yiyemeza gukora (1) Inguzanyo n’ibyo abakiriya biyemeza gukora bishyirwa mu byiciro kandi bigateganyirizwa mu buryo bukurikira: (a) inguzanyo zisanzwe: inguzanyo zisigaye cyangwa ibyo umukiriya yiyemeza ntibiri mu gukora bice cyangwa bukererwe bitishyuwe. Iteganyirizwa 0% ku ijana by’amafaranga y’inguzanyo asigaye y’ingwate itangwa; nta CHAPTER V: COMMON PROVISIONS FOR TAKING FINANCIAL SERVICES PROVIDERS WITH CREDIT RISK NON-DEPOSIT V : POUR DE DISPOSITIONS CHAPITRE LES COMMUNES SERVICES PRESTATAIRES FINANCIERS NE RECEVANT PAS DES DÉPÔTS PRÉSENTANT DES RISQUES DE CRÉDIT Article 39: Classification and provisioning for loans and commitments Article 39 : provisionnement engagements Classification et prêts des et des (1) Credit and other commitments are classified and provided for as follows: (1) Les crédits et autres engagements sont classés et provisionnés comme suit : (a) normal: current loans or commitments with no delay or unpaid instalments. Its provision 0% percent of the outstanding balance net of eligible collaterals; (a) normal: emprunts en cours ou engagements sans retard ni échéances impayées. Sa provision est de 0% pourcent du solde restant dû net des garanties éligibles; (b) izo kwitondera: inguzanyo cyangwa ibyo abakiriya biyemeje gukora bifite nibura ubwishyu bumwe cyangwa igice cyabwo kiri mu umwe bukererwe bw’umunsi (b) watch: loans or commitments with at least one or part of the instalment in arrears for at least one day. Its provision is 1% percent of the outstanding balance net of eligible collaterals; (b) surveillance : prêts ou engagements dont au moins une ou une partie de l'échéance est en retard depuis au moins un jour. Sa provision est de 1% pourcent du solde restant dû net des garanties éligibles ; 166 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 nibura. Iteganyirizwa 1% ku ijana by’amafaranga y’inguzanyo asigaye y’ingwate itangwa. (c) munsi y’igipimo gikwiye: inguzanyo cyangwa ibyo abakiriya biyemeje gukora bifite nibura ubwishyu bumwe cyangwa igice cyabwo bukererwe bw’iminsi 90 nibura. Iteganyirizwa 20% by’amafaranga y’inguzanyo asigaye y’ingwate itangwa. kiri mu (d) izishidikanywaho: inguzanyo cyangwa ibyo abakiriya biyemeje gukora bifite nibura ubwishyu bumwe cyangwa igice cyabwo kiri mu bukererwe bw’iminsi 180 50% Iteganyirizwa nibura. by’amafaranga y’inguzanyo asigaye y’ingwate itangwa. (e) igihombo. inguzanyo cyangwa ibyo abakiliya biyemeje gukora bifite nibura ubwishyu bumwe cyangwa igice cyabwo kiri mu bukererwe bw’iminsi 360 nibura. Iteganyirizwa 100% by’amafaranga y’inguzanyo asigaye y’ingwate itangwa. (c) substandard: loans or commitments with at least one or part of the instalment in arrears for at least 90 days. Its provision is 20% of the outstanding balance net of eligible collaterals. (c) insuffisance : prêts ou engagements dont au moins une ou une partie de l’échéance est en souffrance depuis au moins 90 jours. Sa provision est de 20% du solde restant dû net des garanties éligibles. (d) doubtful: loans or commitments with at least one or part of the instalment in arrears for at least 180 days. Its provision is 50% of the outstanding balance net of eligible collaterals. (d) douteux : prêts ou engagements dont au moins une ou une partie de l'échéance est en retard depuis au moins 180 jours. Sa provision est de 50% du solde restant dû net des garanties éligibles. (e) loss: loans and commitments with at least one or part of the instalment in arrears for at least 360 days. Its provision shall be 100% of the outstanding balance net of eligible collaterals. (e) perte: prêts et engagements dont au moins une ou une partie de l’échéance est en retard depuis au moins 360 jours. Sa provision sera de 100% du solde restant dû net des sûretés éligibles. 167 Official Gazette n° Special of 28/04/2023

Ingingo ya 40: Guhindura cy’umwenda icyiciro Article 40: Reclassification of credit category Article 40: Reclassement de catégorie du crédit Ingingo ya 40: Guhindura cy’umwenda icyiciro Article 40: Reclassification of credit category Article 40: Reclassement de catégorie du crédit (1) Umwenda uri mu itujuje icyiciro cyiciro ibisabwa cy’imyenda uhindurirwa ukaba Umwenda usanzwe nyuma yo byose kwishyura by’umwenda watanzwe hamwe n’inyungu. ibirarane (1) A credit facility in “watch” category, shall be reclassified normal following the repayment of all cumulated arrears including principal and interests. (1) Un crédit dans la catégorie de « A signaler » est reclassé Normal suite au remboursement de tous les arriérés cumulés, y compris le principal et les intérêts. (2) Umwenda uri mu cyiciro cy’imyenda itujuje ibisabwa uhindurirwa icyiciro ukaba: (2) A credit facility in substandard (2) Un crédit dans la catégorie de « qualité category, shall be reclassified: inférieure » est reclassé: nyuma (a) «Ukurikiranwa» yo kwishyura byose by’umwenda watanzwe hamwe n’inyungu; ibirarane (b) «Usanzwe» uwahawe iyo inguzanyo akomeje kubahiriza gahunda yo kwishyura mu bikurikiraho byiciro 2 bikurikiranye, uhereye igihe inguzanyo yahinduriwe «Umwenda ukurikiranwa». (a) “Watch” following the repayment of all cumulated arrears principal and interest; (b) “Normal” if the borrower remained compliant with repayment schedule for next 2 consecutive instalments, as from the time it was reclassified “Watch”. the remboursement de (a) Dans la catégorie «À signaler» après le les arriérés cumulés du principal et des intérêts; tous (b) Dans remboursement pour la catégorie «Normal» si l’emprunteur a respecté le calendrier les 2 de paiements consécutifs, à compter du moment où il a été reclassé «À signaler». (3) Umwenda uri mu cyiciro cy’imyenda itizewe uhindurirwa icyiciro ukaba: (3) A credit facility in doubtful category shall be reclassified: (3) Un crédit de la catégorie «douteux» est reclassé: (a) «Utujuje ibisabwa» nyuma yo (a) “Substandard” following the repayment (a) Dans la catégorie «Qualité 168 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 ibirarane byose kwishyura bikubiyemo umwenda watanzwe n’inyungu; of all cumulated arrears principal and interest; including (b) «Ukurikiranwa» iyo uwahawe umwenda kubahiriza akomeje gahunda yo kwishyura ku byiciro 2 bikurikiranye bibarwa uhereye igihe wahinduriwe “umwenda utujuje ibisabwa” ; (b) “Watch” if the borrower remained compliant with the repayment schedule for next 2 consecutive installments, as it was reclassified time the from “Substandard”. (c) «Usanzwe» iyo uwahawe umwenda akomeje kubahiriza gahunda yo kwishyura 2 bikurikiranye, bibarwa uhereye “umwenda igihe wahinduriwe ukurikiranwa”. byiciro ku (c) “Normal” if the borrower remained compliant with the repayment schedule for next 2 consecutive installments, as from it was reclassified the “Watch”. time inférieure» suite au remboursement de tous les arriérés cumulés, y compris le principal et les intérêts; remboursement pour (b) Dans la catégorie «A signaler» si l’emprunteur a respecté le calendrier de les 2 tranches de paiement consécutives, à compter du moment où il a été reclassé «Qualité inférieure»; (c) Dans remboursement pour la catégorie «Normal» si l’emprunteur a respecté le calendrier de les 2 tranches consécutives, à compter du moment où il a été reclassé «À signaler ». (4) Umwenda uri mu cyiciro cy’igihombo uhindurirwa icyiciro ukaba: (4) A credit facility in “Loss” category shall be reclassified: (4) Un crédit dans la catégorie« Perte» est reclassé: (a) «Utizewe» nyuma yo kwishyura ibirarane byose harimo umwenda watanzwe n’inyungu; (a) “Doubtful” following the repayment of all cumulated arrears including principal and interest; (a) Dans la catégorie «Douteux» après le remboursement de tous les arriérés cumulés, y compris le principal et les intérêts; (b) «Utujuje ibisabwa» iyo uwahawe umwenda kubahiriza akomeje gahunda yo kwishyura mu byiciro 2 bikurikiranye bibarwa uhereye igihe wahinduriwe «Umwenda utizewe» ; (b) “Substandard” if the borrower remained compliant with the repayment schedule for next 2 consecutive instalments, as from the time it was reclassified “Doubtful”; (b) Dans la catégorie «Qualité inférieure» si l’emprunteur a respecté le calendrier de remboursement pour les 2 tranches consécutives, à compter du moment où il a été reclassé «Douteux»; 169 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (c) «Ukurikiranwa» iyo kwishyura mu uwahawe umwenda akomeje kubahiriza gahunda yo 2 bikurikiranye bibarwa uhereye igihe utujuje wahinduriwe ibisabwa» kugeza yishyuye umwenda wose. «Umwenda byiciro (c) “Watch” if the borrower remained compliant with the repayment schedule for next 2 consecutive instalments, as from it was reclassified “Substandard” until full repayment of the loan facility. time the (c) Dans la catégorie «À signaler» si l’emprunteur a respecté le calendrier de remboursement pour les 2 tranches consécutives, à compter du moment où il a été reclassé «Qualité inférieure » jusqu’au remboursement total du prêt.

Ingingo ya 41: Gusiba inguzanyo Article 41: Writing-off of the loan Article 41: Radiation du prêt Ingingo ya 41: Gusiba inguzanyo Article 41: Writing-off of the loan Article 41: Radiation du prêt Bimaze kwemerwa n’inama y’ubuyobozi, inguzanyo ifite nibura ubwishyu bumwe cyangwa igice cyabwo kiri mu bukererwe bumaze nibura umwaka umwe mu cyiciro cy’igihombo irandukurwa kandi ikavanwa no ku ifoto y’umutungo; hagashyirwaho uburyo budasanzwe bwo kuyishyuza. After approval of the board of directors, the loan with at least one or part of the instalment in arrears for at least one year in loss category shall be written off and kept off-balance sheet and shall be placed under special recovery procedures. Après l'approbation du conseil d'administration, le prêt dont au moins une ou une partie de l'échéance est en retard depuis au moins un an dans la catégorie des pertes sera radié et maintenu hors bilan et sera placé sous des procédures de recouvrement spéciales.

Ingingo ya 42: Gusubiramo by’ingorane zijyanye n’inguzanyo ibyiciro Article 42: Revision of risk classification of loans Article 42: Révision de la classification des risques des prêts Ingingo umwenda ya 43: Kubuzwa gutanga Ingingo ya 42: Gusubiramo ibyiciro by’ingorane zijyanye n’inguzanyo Article 42: Revision of risk classification of loans Article 42: Révision de la classification des risques des prêts n’inguzanyo ingorane (1) Gusubiramo ibyiciro by’ingorane igihe zijyanye nshya hagaragaye cyangwa kurushaho zikomeye cyangwa igihe hagaragaye intege nke bihita bikorwa ako kanya gutegereza bitabaye ngombwa isuzuma ngarukagihe ry’amafaranga agomba kwishyurwa cyangwa riba inguzanyo y’umuntu ku giti cye kandi bigomba kwandikwa mu riteganyijwe (1) The revision of the risk classification of loans when new or greater risks are identified or weaknesses become evident shall be done immediately, without waiting for any scheduled periodic review of the portfolio or individual loan and must be documented in the notes accompanying financial statements. 170 (1) La révision de la classification des risques des prêts doit être effectuée lorsque des risques immédiatement nouveaux ou plus importants sont identifiés ou lorsque des faiblesses deviennent évidentes, sans attendre du l'examen portefeuille ou du prêt individuel et doit être documentée dans les notes accompagnant les états financiers. périodique prévu Official Gazette n° Special of 28/04/2023 nyandiko ziherekeza raporo z’imari. imwe cyangwa (2) Iyo utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa afite inguzanyo ibyo irenze umukiriya yiyemeje gukora birenze kimwe ku wahawe inguzanyo umwe kandi imwe muri izo nguzanyo ikajya mu izindi nguzanyo zose zahawe uwo wahawe inguzanyo n’abanyamuryango bafitanye isano ya bugufi zifatwa nk’iziri mu kandi zigashyirwa mu byiciro kandi zigateganyirizwa muri urwo rwego. bukererwe, bukererwe (2) If a non-deposit taking financial services provider has more than one loan or commitment with the same borrower and any of the loans becomes past due, all other loans to that borrower and to the members in his or her close relationship must be considered past due and be classified and provided for accordingly. (2) Si un prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts a plus d'un prêt ou engagement avec le même emprunteur et que l'un des prêts devient en souffrance, tous les autres prêts à cet emprunteur et aux membres de sa relation étroite doivent être considérés en souffrance et être classés et pourvus en conséquence.

Article 43: Interdiction to grant a credit facility Article 43: Interdiction d'accorder un crédit Ingingo ya 43: Kubuzwa gutanga umwenda Article 43: Interdiction to grant a credit Article 43: Interdiction d'accorder un crédit facility Utanga servisi z’imari utakira amafaranga abitswa ntashobora guha umwenda uwawusabye iyo afite undi mwenda ukiri mu birarane muri icyo kigo cyangwa ikindi kigo cy’imari keretse iyo yishyuye ibirarane byose, harimo umwenda fatizo n’inyungu cyangwa uwo mwenda ukaba waravuguruwe ukavanwa mu birarane. A Non-Deposit Taking Financial Service Provider shall not grant a credit facility to a borrower whose credit facility is still in arrears within the same institution or any other Financial Service Provider unless he or she has paid all arrears, including principal and interests or the facility is restructured and was put in normal or watch category. Un prestataire de Services Financiers ne recevant pas des dépôts ne doit pas accorder de facilité de crédit à un emprunteur dont la facilité de crédit est toujours en retard au sein de la même institution ou de tout autre fournisseur de services financiers à moins qu'il n'ait payé tous les arriérés, y compris le principal et intérêts ou que la facilité est restructurée et mis dans la catégorie normale or catégorie de crédits en surveillance. 171 Official Gazette n° Special of 28/04/2023

Ingingo ya 44: Guteganyiriza gusabwa mu ry’ibipimo mpuzamahanga ikoresha ngenderwaho mu itangwa ry’amakuru ajyanye n’imari (IFRS 9) Article 44: Provisions as per International Financial Reporting Standard (IFRS 9) Article 44: Provisions de normes internationales d’information financière (IFRS 9) Ingingo ya 44: Guteganyiriza gusabwa mu ikoresha ry’ibipimo mpuzamahanga ngenderwaho mu itangwa ry’amakuru ajyanye n’imari (IFRS 9) Article 44: Provisions as per International Financial Reporting Standard (IFRS 9) 44: Provisions de normes Article internationales d’information financière (IFRS 9) The Central Bank issues separate guidelines related to provisions required by International Financial Reporting Standard (IFRS 9). To have enough allowance for asset losses, a non-deposit taking financial services provider shall book the higher of provisions recognized under International Financial Reporting Standard the provisions stated by this regulation. (IFRS 9) and La Banque Centrale publie des directives distinctes relatives aux provisions requises par des normes internationales d’information financière (IFRS 9). Afin de disposer d'une provision suffisante pour les pertes d'actifs, le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts doit comptabiliser le montant le plus élevé entre les provisions reconnues par des normes internationales d’information financière (IFRS 9) et les provisions énoncées par le présent règlement. z’ ngo habashe ikoresha ishyiraho yihariye amabwiriza Banki Nkuru ngenderwaho ajyanye n’uguteganyiriza gusabwa mu nyandiko z’imari ry’ibipimo mpuzamahanga ngenderwaho mu itangwa ry’amakuru ajyanye n’imari (IFRS 9). kubaho Kugira ubwiteganyirize buhagije ku bihombo bijyanye n’umutungo uhari, utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa agomba kubara no guteganya amafaranga yo guteganyiriza yo hejuru ashoboka yagenwe mu ry’ibipimo mpuzamahanga ngenderwaho mu itangwa ry’amakuru ajyanye n’imari (IFRS 9) n’amafaranga yo guteganyiriza avugwa muri aya mabwiriza rusange. y’ikoresha nyandiko

Ingingo ya 45: Ingaruka z’ingwate ku kigega igihombo cyo cy’inguzanyo Article 45: Effects of collateral on loan loss reserve Article 45: Effets des garanties sur la réserve pour pertes sur prêts Ingingo ya 45: Ingaruka z’ingwate ku kigega cyo guteganyiriza igihombo cy’inguzanyo Article 45: Effects of collateral on loan loss reserve Article 45: Effets des garanties sur la réserve pour pertes sur prêts Mbere yo guteganyiriza imitungo, utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa agabanya agaciro k’ingwate yemewe ku mutungo, gusa mu buryo bukurikira: Before providing for assets, a non-deposit taking financial services provider deducts the value of eligible or qualifying collateral or guarantee on the asset, exclusively as follows: 172 Avant de faire des provisions des actifs, le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts déduit la valeur de l’hypothèque ou de l'actif, exclusivement comme suit : la garantie éligible sur (a) kugeza ku k’ingwate y’amafaranga; 100% by’agaciro (b) kugeza ku by’agaciro 100% k’ingwate zitangwa na Leta na Banki Nkuru; ku by’agaciro zitangwa na banki 100% k’ingwate zikorera mu Rwanda; (c) kugeza (d) kugeza kuri 60% by’agaciro nyakuri k’ibaruramari, nyuma yo gukuraho y’itakazagaciro, amafaranga k’amazu yo guturamo yatanzweho ingwate yanditswe mu buryo bwemewe; (e) kugeza kuri 60% by’agaciro nyakuri k’ibaruramari, nyuma yo gukuraho amafaranga y’itakazagaciro, k’amazu y’ubucuruzi yatanzweho ingwate yanditswe mu buryo bwemewe; (f) kugeza kuri 60% by’agaciro nyakuri k’ibaruramari, nyuma yo gukuraho amafaranga y’itakazagaciro, k’ubutaka n’andi mazu yatanzweho ingwate yanditswe mu buryo bwemewe; (g) kugeza kuri 40% by’agaciro nyakuri k’ibaruramari, nyuma yo gukuraho y’itakazagaciro, amafaranga k’imitungo yatanzweho ingwate yimukanwa. Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (a) up to 100% of the value of cash (a) jusqu’à 100 % de la valeur de la garantie collateral; en espèces (b) up to 100% of the value of securities issued by the Government or the Central Bank; (c) up to 100% of the value of other securities offered by the banks operating in Rwanda; (d) up to 60% of the net book value, after depreciation and impairment, of duly registered residential mortgages; (b) jusqu’à 100% de la valeur des titres émis par l'État ou la Banque Centrale; (c) jusqu’à 100% de la valeur des autres titres offerts par les banques opérant au Rwanda ; (d) jusqu’à 60 % de la valeur nette comptable, après amortissements et hypothèques des dépréciations, résidentielles dûment enregistrées ; (e) up to 60% of the net book value, after depreciation and impairment, of duly registered commercial mortgages. (e) jusqu’à 60 % de la valeur nette comptable, après amortissements et dépréciations, hypothèques des résidentielles dûment enregistrées ; (f) up to 60% of the net book value, after depreciation and impairment, of duly registered land and other buildings. (f) jusqu’à 60 % de la valeur nette comptable, après amortissements et dépréciations, des parcelles et d’autres constructions dûment enregistrées ; (g) up to 40% of the net book value, after depreciation of and movable collaterals. impairment, (g) jusqu’à 40% de la valeur nette comptable, après amortissements et dépréciations, des garanties mobilières. 173 Official Gazette n° Special of 28/04/2023

Ingingo ya 46: Imiterere y’inguzanyo isubiwemo n’ibindi umukiriya yiyemeza guteganyiriza Article 46: Restructured loans and other commitments Article 46 : Prêts restructurés et autres engagements 116 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 Ingingo ya 46: Imiterere y’inguzanyo isubiwemo n’ibindi umukiriya yiyemeza Article 46: Restructured loans and other commitments Article 46 : Prêts restructurés et autres engagements (1) Iyo umunyamuryango by’ukuri impanuka, cyangwa afite umukiriya mu ubushake bwo kwishyura inguzanyo ye ariko bikamunanira biturutse ku mpamvu atabasha kugenzura ubwe, ingorane zo harimo hanze zishobora kugira ingaruka ukoresha mbi ku mushinga inguzanyo, amafaranga y’uwatse serivisi z’imari utakira utanga ashobora amafaranga gusubiramo zigize amasezerano y’inguzanyo cyangwa ibyo umukiriya yiyemeza gukora. abitswa ingingo (2) Ingingo zigize cyangwa yiyemeza amasezerano ibyo y’inguzanyo umukiriya gukora bishobora gusubirwamo, birimo igihe cyo kwishyura, umubare w’amafaranga yishyuzwa n’inyungu zayo, ingwate, ndetse n’izindi ngingo z’amasezerano. loan due (1) In those instances, where a member or a client is genuinely willing but unable to repay his or her to circumstances beyond control such as accident, external factors which may cause adverse effects of the borrower’s financed project, a non-deposit taking financial provider may restructure the terms of the loan or commitment. services véritablement (1) Dans les cas où un membre ou un client disposé mais est incapable de rembourser son prêt en raison de circonstances indépendantes de la volonté telles qu'un accident, des facteurs externes susceptibles d'avoir des effets négatifs sur le projet financé par le prestataire de services financiers ne recevant pas de fonds du public peut restructurer les termes du prêt ou de l'engagement. l'emprunteur, (2) The terms of the loan or commitment that can be include repayment period, principal amount and interest, collaterals, and other terms of the contract. restructured (2) Les termes du prêt ou de l'engagement pouvant être restructurés comprennent la période de le montant du principal et les intérêts, les garanties et d'autres termes du contrat. remboursement,

Ingingo ya 47: Uburyo bwo gusubiramo imiterere y’inguzanyo ibyo umukiriya yiyemeza gukora cyangwa Article 47: Procedure commitment restructuring for loan or Article 47: Procédure de restructuration du prêt ou de l’engagement Ingingo y 48: Igihe cy’isubikabwishyu Ingingo ya 47: Uburyo bwo gusubiramo imiterere y’inguzanyo cyangwa ibyo umukiriya yiyemeza gukora Article 47: Procedure commitment restructuring for loan or Article 47 : Procédure de restructuration du prêt ou de l’engagement Ibikurikizwa mu gusubiramo imiterere The following apply in case of the loan or Les conditions suivantes s’appliquent en cas de 174 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 commitment restructuring: restructuration du prêt ou de l’engagement: (a) the analysis and approval of the loan or commitment restructuring application shall pass through the normal loan processing procedures as determined by a non-deposit taking financial services provider credit policy; (a) l'analyse et l'approbation de la demande restructuration du prêt ou de de l’engagement passent par les procédures normales de traitement des prêts telles que déterminées par la politique de crédit du prestataire de services financiers ne recevant pas des fonds du public ; (b) the restructured loan is considered as a new loan and is based on the new contract; (b) le prêt restructuré est considéré comme un nouveau prêt et il se base sur un nouveau contrat ; (c) restructured loans are classified as “watch” loans once new payments begin on-time and in the agreed amounts. In case the restructured loan delays, it will pass through the normal classification of loans and facilities; (c) les crédits restructurés sont classés en crédits « surveillance » dès lors que les remboursements débutent nouveaux dans les délais et dans les montants convenus. En cas de retard du prêt restructuré, il passe par la classification normale des prêts et des facilités ; y’inguzanyo n’ibyo umukiriya yiyemeza gukora ni ibikurikira: (a) gusesengura no kwemera ubusabe imiterere gusubiramo bwo y’inguzanyo umukiriya n’ibyo yiyemeza gukora bikorwa mu buryo busanzwe bukoreshwa ku nguzanyo politiki buteganyijwe y’inguzanyo serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa; muri y’utanga (b) inguzanyo isubiwemo ifatwa nk’inguzanyo nshya kandi ishingira ku masezerano mashya; iyo (c) inguzanyo zisubiwemo zishyirwa mu cyiciro cy’inguzanyo z’izo ubwishyu “kwitonderwa” bushya butangiye ku gihe no ku w’amafaranga mubare yumvikanyweho. inguzanyo zikererewe, zisubiweho hakurikizwa uburyo busanzwe bwo by’inguzanyo gukora n’ubushobozi kubona amafaranga; ibyiciro bwo Iyo (d) ikigo politiki gishyira muri zikurikizwa imbere mu kigo uburyo bwo kubara inyungu n’ibihano by’inguzanyo zasubiweho; (d) the institution sets in its internal policies how the interests and penalties of the restructured loans shall be computed; (d) l’institution fixe dans ses politiques internes les modalités de calcul des intérêts et des pénalités des prêts restructurés ; 175 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (e) ikigo kibika amakuru yose ajyanye n’impumvu inguzanyo yasubiwemo kikayabika muri dosiye y’umukiriya cyangwa y’umunyamuryango. (e) the institution shall keep all information about the circumstances justifying the restructuring and keep them in the client or member’s files. (e) l'institution conserve sur restructuration et les toutes les circonstances informations justifiant les la conserve dans les dossiers du client ou du membre. Ingingo y 48: Igihe cy’isubikabwishyu

Article 48: Moratorium period Article 48: Période de moratoire Article 48: Moratorium period Article 48: Période de moratoire amafaranga iyo umushinga Mu bihe bidasanzwe ukoresha y’umukiriya wazahajwe n’ibihe bikomeye ubukungu rusange buba burimo cyangwa n’igwa ry’ubukungu cyangwa n’ibindi bibazo bikomeye adafiteho ubushobozi, uwahawe inguzanyo igihe cy’isubikabwishyu. Utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa ashyira muri politiki ze zikoreshwa imbere mu kigo uwahawe ibishingirwaho mu inguzanyo isubikabwishyu. ashobora guhabwa guha In special circumstances where the client’s financed project is abruptly affected by adverse general economic conditions or crisis or any other adverse conditions beyond control, the borrower may be provided with a moratorium period. A non-deposit taking financial services provider shall define in its internal policies, the conditions for granting a moratorium to the borrower. conditions économiques Dans des circonstances particulières où le projet financé par le client est brusquement affecté par des générales défavorables ou par une crise ou par toute autre condition défavorable échappant à tout contrôle, l'emprunteur peut se voir accorder une période de moratoire. Le prestataire de services financiers ne recevant pas de fonds du public les définit dans ses politiques conditions à l'emprunteur. internes, d'un moratoire d'octroi

Ingingo ya 49: Uburyo utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa afata ingwate mu rwego rw’ibaruramari Article 49: Treatment of collaterals and guarantees by a non-deposit taking financial services provider Article 49 : Traitement des hypothèques et des garanties par le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts VI: INGINGO UMUTWE WA BIMWE ZIJYANYE BY’ABATANGA SERIVISI Z’IMARI BATAKIRA AMAFARANGA ABITSWA N’IBYICIRO Icyiciro cya mbere: shingiro itagibwa munsi, amafaranga y’ubusabe n’ay’ubugenzuzi Imari Ingingo ya 49: Uburyo utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa afata ingwate mu rwego rw’ibaruramari Article 49: Treatment of collaterals and guarantees by a non-deposit taking financial services provider Article 49 : Traitement des hypothèques et des garanties par le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts utanga z’imari serivisi Ingwate yose yafashwe cyangwa yakiriwe utakira n’ amafaranga abitswa, ishobora kugurishwa, igurishwa mu myaka itatu uhereye igihe cyangwa yakiriwe. Agaciro yafatiwe k’umutungo bitabo by’ibaruramari kagomba kungana n’agaciro kandikwa mu Any collateral that has been taken over or acquired by a non-deposit taking financial services provider, available for sale, is disposed of within a period of three years from the date of the effective takeover or acquisition. The value of asset to be treated in the books of account must be the latest market value of the Toute hypothèque reprise ou acquise par une le prestataire de services financiers ne recevant pas de fonds du public, disponible pour la vente, est cédée dans un délai de trois ans à partir de la date de prise de contrôle ou d'acquisition effective de celle-ci. La valeur du bien à traiter dans les livres comptables doit être sa dernière 176 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 k’uwo mutungo ku isoko havanyweho amafaranga yose akatwa. asset after deducting the applicable haircuts. valeur marchande après déduction des décotes applicables. UMUTWE WA VI: INGINGO ZIJYANYE N’IBYICIRO BIMWE BY’ABATANGA SERIVISI Z’IMARI BATAKIRA AMAFARANGA ABITSWA CHAPTER VI: SPECIFIC PROVISIONS FOR SOME CATEGORIES OF NON- DEPOSIT FINANCIAL TAKING SERVICE PROVIDERS VI CHAPITRE : DISPOSITIONS CERTAINES À SPECIFIQUES CATEGORIES DE PRESTATAIRES DE SERVICES FINANCIERS NE RECEVANT PAS DE FONDS DU PUBLIC Icyiciro cya mbere: Imari shingiro itagibwa munsi, amafaranga y’ubusabe n’ay’ubugenzuzi

Ingingo ya 50: Imari shingiro itagibwa munsi CHAPTER VI: SPECIFIC PROVISIONS FOR SOME CATEGORIES OF NON- DEPOSIT FINANCIAL TAKING SERVICE PROVIDERS : DISPOSITIONS CHAPITRE VI CERTAINES À SPECIFIQUES CATEGORIES DE PRESTATAIRES DE SERVICES NE RECEVANT PAS DE FONDS DU PUBLIC FINANCIERS Section One: Minimum capital, application and supervision fees Section première : Capital minimum, les frais de demande et de supervision Article 50: Minimum capital Article 50 : Capital minimum Ingingo ya 50: Imari shingiro itagibwa munsi Section One: Minimum capital, application and supervision fees Section première : Capital minimum, les frais de demande et de supervision Article 50: Minimum capital Article 50 : Capital minimum (1) Imari shingiro itagibwa munsi yishyuwe ishoboka ku utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa igomba kuba – (1) The minimum paid up capital for non- services financial taking deposit provider shall be – (1) Le capital minimum libéré exigé pour le financiers ne prestataire de services recevant pas des dépôts doit être – (a) 100.000.000 FRW ku utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa wo mu cyiciro cya mbere; (a) FRW 100,000,000 for non-deposit taking financial services provider under category One; (a) 100.000.000 FRW pour le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts de la catégorie première; (b) 50.000.000 FRW ku utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa wo mu cyiciro cya II; (b) FRW 50,000,000 for non-deposit taking services providers under financial category II; (b) 50.000.000 FRW pour le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts de la catégorie II; (c) 30.000.000 FRW ku utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa (c) FRW 30,000,000 for non-deposit taking services provider under financial (c) 30.000.000 FRW pour les prestataires de services financiers ne recevant pas 177 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 wo cyiciro cya II. category III. des dépôts de la catégorie III. (2) Imari shingiro itagibwa munsi ivugwa mu gika kibanziriza ishobora gutangwa mu mafaranga cyangwa mu bintu; imari shingiro itanzwe mu buryo bw’ibintu igomba kuba itarengeje 30% y’imari shingiro yose isabwa. iki (3) Iyo imari shingiro yatanzwe mu mafaranga, ayo mafaranga abikwa kuri konti ishobora kubikurwaho amafaranga nyuma y’igihe runaka muri banki y’ubucuruzi ikorera mu Rwanda, kandi usaba atanga icyemezo cy’uko yabikije ayo mafaranga mbere y’uko ahabwa uruhushya rwuzuye. (2) The minimum capital specified in the preceding paragraph may be in cash or in kind provided that the capital in kind does not exceed 30% of the total minimum capital required. (2) Le capital minimum spécifié à l'alinéa précédent peut être en argent liquide ou en nature à condition que le capital en nature ne dépasse pas 30% du capital minimum total requis. (3) In case the capital is in cash, it shall be deposited on in fixed commercial bank established in Rwanda and the applicant submits the deposit certificate to the Central Bank prior to getting the full license. term account (3) Dans le cas où le capital est en espèces, il doit être déposé sur un compte à terme fixe dans une banque commerciale établie au Rwanda et le requérant soumet le certificat de dépôt à la Banque Centrale avant d'obtenir l’agrément complet. usaba (4) Iyo igice cy’imari shingiro gitanzwe mu buryo bw’ibintu, agomba gushyikiriza Banki Nkuru ibyemezo byemewe n’amategeko bigaragaza iyo mari mu mazina y’utanga serivisi z’imari amafaranga abitswakandi akemeza ko ateganya kugurisha ikavamo iyo mitungo amafaranga cyangwa ibindi bimeze nk’amafaranga ko azayikoresha mu bikorwa by’utanga serivisi z’imari utakira amafaranga ya abitswa. cyangwa utakira (4) In case part of the capital is kind, the applicant shall submit to the Central Bank, the legal evidences of such capital in the names of the non-deposit taking financial service provider and plan to realize those assets into cash or cash equivalent or utilize it in the activities of non-deposit taking financial service providers. (4) Dans le cas où une partie du capital est en nature, le requérant doit soumettre à la Banque Centrale les preuves juridiques de ce capital au nom du prestataire de services financiers ne recevant pas de fonds du public et qu’il prévoit réaliser ces actifs en espèces ou en équivalents d’espèces ou de les utiliser dans les activités du prestataire de services financiers ne recevant pas de fonds du public. 178 (5) Amafaranga y’imari shingiro itagibwa munsi yishyuwe aguma muri banki y’ubucuruzi kugeza igihe uruhushya rutangiwe cyangwa ntirutangwe. (6) Usaba uruhushya agomba kuba afite ubushobozi bwo kugumana buri gihe imari shingiro isabwa uko yakabaye iri ku kigero cy’imari shingiro isabwa mu rwego kandi rw’ubugenzuzi akubahiriza igipimo cyashyizweho hakurikijwe aya mabwiriza rusange kigaragaza ko imari shingiro ihari ihagije. Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (5) The minimum paid up capital remains in the commercial bank until the license is granted or denied. (5) Le capital minimum libéré reste dans la jusqu'à ce que banque commerciale l’agrément soit accordé ou rejeté. (6) The applicant for license shall demonstrate the ability to maintain at all time its the prescribed unimpaired capital at minimum regulatory capital and to comply with the ongoing capital adequacy ratio established this regulation. accordance with in (6) Le requérant d’agrément doit démontrer sa capacité à maintenir à tout moment son capital intact au niveau du capital réglementaire minimum prescrit et à se conformer au ratio d'adéquation du établi conformément au présent règlement. permanent capital (7) Usaba atanga inyandiko zisobanura inkomoko y’amafaranga agize imari shingiro. (7) The applicant submits the supporting documents evidencing the sources of capital funds. (7) Le requérant fournit les pièces justificatives attestant les sources des fonds en capital. (8) Imari shingiro ishobora kuzamurwa na Banki Nkuru iyo utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa akeneye guhuza ibikorwa by’ibyiciro birenze kimwe cyangwa bitewe n’indi mpamvu iyo ari yo yose.

Ingingo ya 51: Amafaranga y’ubusabe adasubizwa Article 51 : Non-refundable application fee Article 51 : Frais de demande non remboursables Ingingo ya 51: Amafaranga y’ubusabe adasubizwa Ibigo byo mu cyiciro cya mbere n’icya II byishyura y’ubusabe amafaranga adasubizwa angana na 100.000 FRW naho in case (8) The capital may be increased by the Central Bank taking financial to than one combine activities of more category or depending on any other reason. services provider needs the non-deposit (8) Le capital peut être augmenté par la Banque Centrale si le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts doit activités de plusieurs combiner des catégories ou pour toute autre raison. Article 51 : Non-refundable application fee Article 51 remboursables : Frais de demande non The institution in category One and II pay non- refundable application fees of FRW 100,000 while applying for license while institutions in category III and special category pay FRW Les institutions des catégories première et II paient des frais de demande non remboursables de 100.000 FRW la demande l’agrément, tandis que les institutions des lors de 179 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 ibigo byo mu cyiciro cya III n’icyiciro cyihariye bikishyura 50.000 FRW. 50,000. catégories III et catégorie spéciale paient 50.000 FRW. Ingingo ya y’ubugenzuzi ya buri mwaka 52: Amafaranga (1) Nyuma yishyura buri utanga mwaka ya serivisi w’ibaruramari, z’imari utakira amafaranga abitswa wese amafaranga y’ubugenzuzi angana na 0,05% by’umusaruro mbumbe wabonetse mu mwaka w’ibaruramari ushize wemejwe n’umugenzuzi wigenga. Ayo mafaranga yishyurwa bitarenze itariki ya 30 Mata y’umwaka w’ibaruramari ukurikira.

Ingingo ya 52: Amafaranga y’ubugenzuzi ya buri mwaka zirebana cya Icyiciro n’amashyirahamwe yo kuzigama no kugurizanya Ingingo 2: Article 52 : Annual supervision fees Article 52: Frais annuels de supervision Section 2: Specific conditions for savings and credit associations Section 2 : Conditions spécifiques aux associations d'épargne et de crédit 117 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 Article 52 : Annual supervision fees Article 52: Frais annuels de supervision (1) After each financial year, every financial service provider in category One and II is subject to payment of a supervision fee of 0.05% of their audited gross income generated in the previous financial year. This amount is paid not later than 30th April of the next financial year. (1) Après chaque exercice financier, chaque prestataire de services financiers ne reçoit pas des dépôts de catégorie première et frais de II paie supervision équivalents à 0,05% des revenus bruts audités générés au cours de l’exercice financier précédent. Ce montant est payé au plus tard le 30 avril de l’exercice financier suivant. les (2) Amafaranga y’ubugenzuzi avugwa mu gika cya (1) cy’iyi ngingo ntashobora kujya munsi ya 500.000 FRW. (2) The amount of the supervision fee payable under Paragraph (1) of this

Ingingo ya 53: Imisanzu itagibwa munsi Article 53: Minimum contributions Article 53 : Cotisations minimales Icyiciro cya 3: Ibindi bisabwa ku batanga serivisi z’imari batakira amafaranga abitswa bo mu cyiciro cya III n’icyiciro cyihariye Section 3: Further requirements for non- deposit taking financial services providers in category III and special category Section 3 : Exigences supplémentaires pour les prestataires de services financiers ne recevant pas des dépôts de la catégorie III et de la catégorie spéciale Ingingo ya 53: Imisanzu itagibwa munsi Article 53: Minimum contributions Article 53 : Cotisations minimales ryo kuzigama Ishyirahamwe no kugurizanya ryegeranyije nibura imisanzu y’abanyamuryango ingana na 500.000.000 FRW rishobora gusaba muri Banki Nkuru uruhushya rwo gukora nk’utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa. Any Saving and Credit Association that has mobilized at least FRW 500,000,000 of the contributions of members, applies for license to operate as a non-deposit taking financial service provider from the Central Bank. Toute association d'épargne et de crédit qui a mobilisé au moins 500.000.000 FRW de cotisations des membres peut demander à la Banque Centrale l’agrément pour opérer en tant que prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts. Icyiciro cya 3: Ibindi bisabwa ku batanga serivisi z’imari batakira amafaranga abitswa bo mu cyiciro cya III n’icyiciro cyihariye Section 3: Further requirements for non- deposit taking financial services providers in category III and special category Section 3 : Exigences supplémentaires pour les prestataires de services financiers ne recevant pas des dépôts de la catégorie III et de la catégorie spéciale

Ingingo ya 54: Ibisabwa by’inyongera mu gusaba uruhushya Article 54: Additional requirements for license application Article 54: Exigences supplémentaires pour la demande d’agrément Ingingo ya 54: Ibisabwa by’inyongera mu gusaba uruhushya Article 54: Additional requirements for license application Article 54: Exigences supplémentaires pour la demande d’agrément Ku byerekeranye na serivisi zitangwa With specific to Saving and Credit Association En ce qui concerne les services des systèmes 181 yo no n’amashyirahamwe kugurizanya (SCA) mu buryo bwihariye, mu rwego rwo gusaba uruhushya, hatangwa inyandiko z’inyongera zikurikira: kubitsa (a) imiterere y’imirimo kuzigama no kugurizanya ; y’imitunganyirize ryo y’ishyirahamwe Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (SCA), the following additional documents are submitted for license application: d'épargne et de crédit (SCS), les documents supplémentaires suivants sont soumis pour la demande d’agrément: (a) organizational structure of the saving (a) structure organisationnelle des and credit associations; associations d'épargne et de crédit ; (b) imiterere y’imisanzu (b) members’ contribution structure; (b) structure des cotisations des membres ; y’abanyamuryango; (c) politiki n’ibikurikizwa mu gutanga (c) loan granting and repayment policy and (c) politique et procédures d'octroi et de no kwishyura inguzanyo; procedures; remboursement des prêts ; (d) imiterere y’uburyo bwo kwakira abanyamuryango mu ishyirahamwe no kurivamo. (d) member onboarding and resignation (d) structure d'intégration et de démission structure. des membres.

Ingingo ya 55: Isonerwa ry’abatanga serivisi z’imari batakira amafaranga abitswabo mu cyiciro cya III n’icyiciro cyihariye Article 55: Exemptions for non–deposit taking financial service providers in category III and special category 55: Exonérations pour Article les prestataires de services financiers ne recevant pas des dépôts de la catégorie III et de la catégorie spéciale Ingingo ya 55: Isonerwa ry’abatanga serivisi z’imari batakira amafaranga abitswabo mu cyiciro cya III n’icyiciro cyihariye Article 55: Exemptions for non–deposit taking financial service providers in category III and special category z’imari serivisi Abatanga batakira amafaranga abitswa bo mu cyiciro cya III n’abo mu cyiciro cyihariye uretse abatanga serivisi zo kwishyuza imyenda basonerwa amafaranga y’ubugenzuzi ya buri mwaka. Non-deposit taking financial services providers in category III and special category except debt collection service providers are exempted from annual supervision fees. 182 55: Exonérations les pour Article prestataires de financiers ne services recevant pas des dépôts de la catégorie III et de la catégorie spéciale Les prestataires de services financiers ne recevant pas des dépôts de la catégorie III et de l’exception de la catégorie prestataires de service de recouvrement de dettes sont exonérés des frais de supervision annuels. spéciale à Official Gazette n° Special of 28/04/2023

Ingingo ya 56: Imiterere y’ibiciro Article 56: Pricing model Article 56: Modèle tarifaire UMUTWE WA VII: IBIHANO BYO MU RW’UBUTEGETSI RWEGO N’IBY’AMAFARANGA Ingingo ya 56: Imiterere y’ibiciro Article 56: Pricing model Article 56: Modèle tarifaire Utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswawese wo mu cyiciro cya III ashyikiriza Banki Nkuru imiterere y’ibiciro bye mu gihe cyo gusaba uruhushya n’igihe cyose habayeho impinduka kugira ngo isuzumwe. UMUTWE WA VII: IBIHANO BYO MU RWEGO RW’UBUTEGETSI N’IBY’AMAFARANGA

Ingingo ya 57: Ibihano bihabwa utanga amafaranga serivisi abitswa z’imari utakira CHAPTER VII: ADMINISTRATIVE AND PECUNIARY SANCTIONS CHAPITRE SANCTIONS VII: ADMINISTRATIVES ET PECUNIAIRES Article 57: Sanctions against non-deposit taking financial services provider Article 57: Sanctions à l’encontre d’un financiers ne prestataire de services recevant pas des dépôts Ingingo ya 57: Ibihano bihabwa utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa Utanga serivizi z’imari utakira amafaranga abitswa utubahiriza ibiteganywa muri aya mabwiriza ibwiriza rusange cyangwa agomba kubahirizwa ahanishwa kimwe cyangwa byinshi mu bihano bikurikira bitewe n’uburemere bw’ikosa yakoze: Any non-deposit financial service taking provider under category III submits their pricing model to the Central Bank during application for license and anytime there is a change for review. Tout prestataire de services financiers ne recevant pas de fonds du public de la catégorie III soumet son modèle tarifaire à la Banque Centrale lors de la demande d’agrément et chaque fois qu'il y a un changement pour examen. CHAPTER VII: ADMINISTRATIVE AND PECUNIARY SANCTIONS CHAPITRE SANCTIONS VII: ADMINISTRATIVES ET PECUNIAIRES Article 57: Sanctions against non-deposit taking financial services provider Article 57: Sanctions à l’encontre d’un prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts A non-deposit taking financial service provider that violate the provisions of this regulation or a directive one is liable to one or more of the following sanctions depending on the gravity of the fault: Un prestataire de services financiers ne recevant pas des fonds du Public qui enfreint les dispositions du présent règlement ou d’une directive est passible d’une ou multiples sanctions suivantes selon la gravité de la faute : (a) kwihanangirizwa mu nyandiko; (a) written warning; (a) avertissement écrit ; (b) gucyahwa mu nyandiko; (b) written reprimand; (b) réprimande écrite ; (c) guhagarikirwa by’agateganyo ubufasha butangwa na Banki Nkuru; (c) suspension of any assistance from the (c) suspension de toute assistance de la Central Bank; Banque Centrale ; 183 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (d) kubuzwa cyangwa guhagarikwa mu gihe runaka gukora ibikorwa bimwe cyangwa gushyirirwaho izindi nzitizi zimubuza gukora ibikorwa bye; (d) prohibition or suspension, for a certain period of time, against carrying out some operations or being subjected to other limitations in the exercise of activities; (d) interdiction ou suspension, pendant un certain temps, d'effectuer certaines opérations ou être soumis à d'autres limitations dans l'exercice d'activités ; (e) kumwambura uruhushya; (e) revocation of license; (e) révocation d’agrément ; (f) ikindi gihano cyo mu rwego rw’ubutegetsi cyagenwa na Banki Nkuru. (f) any other administrative sanction determined by the Central Bank. (f) toute autre sanction administrative déterminée par la Banque Centrale.

Ingingo ya 58: Ivanwaho ry’uruhushya Article 58: Revocation of a license Article 58: Révocation d’agrément Ingingo ya 58: Ivanwaho ry’uruhushya Article 58: Revocation of a license Article 58: Révocation d’agrément Banki Nkuru ishobora kuvanaho uruhushya utakira rw’utanga amafaranga abitswa kubera nibura imwe mu mpamvu zikurikira: serivisi z’imari The Central Bank may revoke a non-deposit taking financial services provider’s license due to at least one of the following reasons: La Banque Centrale peut révoquer l’agrément d'un prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts pour au moins une des raisons suivantes : amafaranga (a) iyo utanga serivisi z’imari abitswa utakira atatangiye ibikorwa bye mu mezi 12 abarwa uhereye ku munsi rwe uruhushya rwatangiweho; (b) iyo utanga serivisi z’imari abitswa utakira amafaranga ibikorwa yahagaritse gukora gukora yemerewe ntabimenyeshe Banki Nkuru mu nyandiko; (a) failure of a non-deposit services provider taking financial to commence operations within a period of 12 months from the date of issuance of the license; (b) a non-deposit taking financial services provider that has ceased to conduct the authorized activities without disclosing the incident to the Central Bank in writing; (a) le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts n’a pas commencé ses opérations dans les 12 mois ȧ compter à partir de la date de la délivrance de l’agrément ; (b) le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts a cessé d'exercer les activités autorisées sans divulguer l'incident à la Banque centrale par écrit ; 184 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (c) gushora imari shingiro mu bindi bikorwa ibyatangiwe bitari uburenganzira na Banki Nkuru; (c) deviation of capital in activities other than those authorized by the Central Bank; (c) la déviation du capital dans des activités autres que celles autorisées par la Banque Centrale ; (d) utanga serivisi z’imari utakira akora amafaranga ibyatangiwe ibikorwa bitari uburenganzira na Banki Nkuru ; abitswa (e) abanyamigabane b’utanga utakira z’imari serivisi amafaranga abitswa cyangwa we ubwe yahamijwe n’inkiko zibifitiye ububasha zo mu z’ahandi, cyangwa Rwanda isano gifitanye icyaha n’iyezandonke gutera no gusakaza cyangwa inkunga iterabwoba cyangwa ikigo cye gishamikiye cyangwa ari ishami rya sosiyete yahamijwe bene icyo cyaha; (f) utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa yatanze amakuru y’ibinyoma cyangwa atari yasabaga ubwo yo uruhushya; (d) a non-deposit taking financial services undertakes activities other than those approved by the Central Bank; provider any taking (e) the shareholders of a non-deposit taking financial services provider, or a non-deposit financial services provider itself, is convicted by competent court of or in jurisdiction, elsewhere, of an offense related to money and/or laundering terrorist/proliferation financing, or is an affiliated or is a subsidiary of a company that has been so convicted; Rwanda (f) a non-deposit taking financial services provider has made a false or incorrect statement in its application for license; (d) le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts entreprend des activités autres que celles agréées par la Banque Centrale ; (e) les actionnaires du prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts ou le prestaire de service financiers ne recevant pas des dépôts lui-même, sont condamnés par tout tribunal compétent, au Rwanda ou ailleurs, pour une infraction liée au au blanchiment d'argent financement/prolifération du terrorisme, ou est un affilié ou une filiale d'une société qui a été condamnée pour un tel crime ; et/ou (f) le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts a fait une incorrecte déclaration fausse ou dans sa demande d’agrément ; (g) utanga z’imari serivisi utakira amafaranga abitswa (g) a non-deposit taking financial services provider is financing or 185 (g) le prestataire services financiers ne recevant pas des dépôts finance ou est impliqué de Official Gazette n° Special of 28/04/2023 inkunga atera yishora mu binyuranyije n’amategeko; cyangwa bikorwa involved in illegal practices; dans des pratiques illégales ; (h) gukomeza ibisabwa rw’ubugenzuzi bukorwa; kutubahiriza rwego mu (i) Utanga z’imari serivisi utakira amafaranga abitswa yananiwe kwishyura imyenda abereyemo abandi; (j) kunanirwa kongera gukora ibikorwa bye nyuma yo guhagarikwa by’abagateganyo; (k) Banki isanga Nkuru ibikorwa by’utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa bibangamira urwego rw’imari n’inyungu rusange. (h) persistent non-compliance with regulatory existing requirements; (h) la non-conformité persistante aux exigences réglementaires existantes ; (i) a non-deposit taking financial becomes provider services insolvent; (i) le prestataire services financiers ne recevant pas des dépôts devient insolvable ; de (j) failure to resume operations after the period of suspension (j) le défaut de reprise des activités après la période de suspension ; taking (k) in the Central Bank opinion, the financial non-deposit service operations negatively affect the soundness of the financial sector and the public interest. provider (k) de l'avis de la Banque Centrale, les opérations du prestataire de services financiers ne recevant pas affectent dépôts la solidité du négativement secteur l'intérêt public. financier et des

Ingingo ya 59: Ingaruka z’ivanwaho ry’uruhushya Article 59: Effects of license revocation Article 59: Effets de d’agrément la révocation Ingingo ya 59: Ingaruka z’ivanwaho ry’uruhushya Article 59: Effects of license revocation Article 59: Effets de d’agrément la révocation (1) Ingaruka ziba ku utanga serivisi z’Imari utakira amafaranga abitswa gikuriweho uruhushya ni izi zikurikira: (1) The effects on a non-deposit taking services provider whose financial license is revoked are the following: (1) Les effets sur une institution financière ne recevant pas des dépôts dont l'agrément est révoqué sont les suivants: 186 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (a) gukurwa rutonde ku rw’abatanga serivisi z’imari batakira amafaranga abitswa; (a) to be removed from the list of financial taking non-deposit services providers; (b) gutegekwa gusesa ikigo ibiteganywa hakurikijwe n’aya mabwiriza rusange. (b) to be subject forced liquidation in accordance with provisions of this regulation. to (a) être la de retiré de liste des prestataires services financiers ne recevant pas des dépôts ; (b) faire l'objet d'une liquidation forcée conformément aux dispositions du présent règlement; (2) Iyo uruhushya ruvanyweho, Banki Nkuru abatanga ibimenyesha serivisi z’imari bagenzurwa na rubanda. (2) In case of license revocation, the Central Bank informs the regulated financial service providers and the public. (2) En cas de révocation d’agrément, la les financiers Banque Centrale en prestataires de réglementés et le public. services informe

Ingingo ya 60: Uburyo bwo gukurikirana igihombo Article 60: Insolvency proceedings Article 60 : Procédures d’insolvabilité 118 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 Ingingo ya 60: Uburyo bwo gukurikirana igihombo Article 60: Insolvency proceedings Article 60 : Procédures d’insolvabilité abitswa (1) Utanga serivisi z’imari utakira ntangira amafaranga igikorwa icyo ari cyose kijyanye n’igihombo cyangwa gusesa ikigo bushake cye atabiherewe ku rwanditse na Banki uruhushya Nkuru. (1) A non-deposit taking financial services provider does not commence any action that leads to its insolvency or voluntary liquidation without the written approval of the Central Bank to do so. (2) Ubushobozi bw’ikigo bwo kwishyura abantu bose kibereyemo imyenda bidatinze ni kimwe mu bintu bigenderwaho na Banki Nkuru mu gutanga uburenganzira bwo gusesa ikigo ku bushake. (2) The ability of the institution to pay all its creditors without any delay constitutes part of the consideration to be taken into account by the Central Bank in granting an approval for voluntary liquidation. 187 (1) Le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts n’engage pas d'action conduisant à son insolvabilité ou à sa liquidation volontaire sans l'autorisation écrite de la Banque Centrale. (2) La capacité de l'institution de payer sans délai tous ses créanciers constitue une partie des considérations à prendre en compte par la Banque Centrale pour l'octroi d'un agrément de liquidation volontaire. (3) Ububasha bwo gusesa ikigo ku butangwa bushake n’abanyamigabane kandi bugatangirwa mu nteko rusange iterana buri mwaka cyangwa mu nteko rusange idasanzwe. (4) Utanga serivisi z’imari utakira amafaranga ategekwa abitswa gusesa ikigo cye iyo uruhushya rwe ruvanyweho cyangwa iyo icyo kigo gihombye.

Ingingo ya 61: Guhagarika by’agateganyo ibikorwa Article 61: Suspension of the business Article 61: Suspension des activités Ingingo ya 61: Guhagarika ibikorwa by’agateganyo (1) Utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa wemewe ashobora gusaba Banki Nkuru, mu nyandiko, guhagarika ibikorwa bye by’agateganyo, akayishyikiriza inyandiko zikurikira: (a) inyandiko isobanura impamvu zitumye ahagarika ibikorwa bye by’agateganyo; (b) inyandiko igaragaza uko umutungo uzacungwa mu gihe cy’ihagarika ry’ibikorwa ry’agateganyo; Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (3) The authority for voluntary liquidation is vested the shareholders and exercised at annual or extraordinary general meeting. in (3) Le pouvoir de liquidation volontaire appartient aux actionnaires et s'exerce en assemblée générale annuelle ou extraordinaire. (4) A non-deposit taking financial services provider enters into forced liquidation when its license is revoked or it becomes insolvent. (4) Le prestataire de services financiers ne recevant pas des fonds du public entre en lorsque son forcée agrément est révoqué ou en cas de son insolvabilité. liquidation Article 61: Suspension of the business Article 61: Suspension des activités (1) The licensed non-deposit taking financial services provider may request in writing to the Central Bank to suspend its activities, by submitting the following documents: (1) Le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts agréés peut demander par écrit à la Banque Centrale de en activités, ses soumettant les documents suivants: suspendre (a) motives or reasons for (a) les motifs ou les raisons de suspension; suspension ; (b) how to manage assets and suspension under liabilities period; (b) comment l’actif et le passif seront gérés pendant la période de suspension ; 188 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (c) the suspended non-deposit taking services financial provider shall apply, in writing, suspended for activities at least two weeks before the expiration of the suspension period. resuming (2) In any case, the suspension of the non- deposit services provider activities shall not exceed three years. financial taking (c) (c)le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts suspendu demande par écrit l’autorisation de reprise des activités suspendues au moins deux semaines avant l'expiration de la période de suspension. (2) En tout état de cause, la suspension des activités du prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts ne peut excéder trois ans.

Ingingo ya 62: Ibihano bifatirwa abagize inama y’ubuyobozi, abayobozi b’ikigo cyangwa abakozi Article 62: Sanctions against directors, managers or employees Article 62: Sanctions à l'encontre des administrateurs, des gérants ou des employés Article 62: Sanctions against directors, managers or employees Article 62: Sanctions à l'encontre des administrateurs, des gérants ou des employés A director, a senior manager or employee who fails this to comply with provisions of regulation or implementing regulatory instruments is sanctioned depending on the gravity of the fault as follows: its Un administrateur, un cadre supérieur ou un employé qui ne respecte pas les dispositions du présent règlement ou de ses instruments règlementaires d'application est sanctionné selon la gravité de la faute comme suit : mu serivisi z’imari amafaranga (c) utanga utakira abitswawahagarikiwe by’agateganyo ibikorwa nyandiko asaba ibikorwa bye gusubukura mu byahagaritswe byumweru bibiri nibura mbere igihe y’uko cy’ihagarikwa ry’ibikorwa ry’agateganyo rirangira. (2) Uko byagenda kose, utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa ntashobora guhagarika ibikorwa bye by’agateganyo mu gihe kirenze imyaka itatu. Ingingo ya 62: Ibihano bifatirwa abagize inama y’ubuyobozi, abayobozi b’ikigo cyangwa abakozi Ugize inama y’ubuyobozi, umukozi wo mu buyobozi uri ku rwego rwo hejuru cyangwa umukozi usanzwe utubahirije ibiteganywa cyangwa n’aya mabwiriza ibiteganywa mu nyandiko ziyashyira mu bikorwa ahanishwa kimwe muri ibi bihano bikurikira bitewe n’uburemere bw’ikosa yakoze: rusange (a) kwihanangirizwa mu nyandiko; (a) written warning; (a) avertissement écrit ; 189 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (b) gucyahwa mu nyandiko; (b) written reprimand; (b) réprimande écrite ; (c) guhagarikwa by’agateganyo mu gihe kitarenze amezi atandatu; (c) suspension for a period not exceeding (c) suspension pour une période n'excédant six months; pas six mois ; (d) kuvanaho iyemererwa; (d) revocation of the approval (d) révocation de l’approbation ; (e) kwirukanwa. (e) dismissal. (e) licenciement.

Ingingo ya 63: Ibihano by’amafaranga Article 63: Pecuniary sanction Article 63 : Sanctions pécuniaires UMUTWE WA VIII: ZINYURANYE N’IZISOZA INGINGO CHAPTER VIII: MISCELLANEOUS AND FINAL PROVISIONS CHAPITRE VIII DIVERSES ET FINALES : DISPOSITIONS Ingingo ya 63: Ibihano by’amafaranga Article 63: Pecuniary sanction Article 63 : Sanctions pécuniaires (1) Uretse ibihano byo mu rwego rw’ubutegetsi biteganywa muri aya amabwiriza rusange, Banki Nkuru, ikoresheje ibwiriza, ishobora guha ibihano utanga by’amafaranga serivisi z’imari utakira amafaranga ibiteganywa abitswa utubahiriza n’aya mabwiriza rusange. abitswa (2) Utanga serivisi z’imari utakira uciwe amafaranga amafaranga y’ihazabu ayishyura Banki Nkuru mu gihe kitarenze iminsi 30 uhereye ku itariki amenyesherejweho icyo gihano. (1) The Central Bank may, through a Directive, in addition to administrative sanctions provided for under regulation impose pecuniary sanctions against a non-deposit taking financial service provider that fails to comply with provisions of this regulation. (1) La Banque Centrale peut, par voie d'une directive, en plus des sanctions administratives prévues par le sanctions imposer des règlement, pécuniaires à l'encontre d'un prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts qui ne se conforme pas aux dispositions du présent règlement. (2) A non-deposit taking financial services provider that is subject to a fine must pay it to the Central Bank within 30 days as from the date of notification of the sanction. (2) Le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts qui fait l’objet d'une amende doit la verser à la Banque Centrale endéans 30 jours à partir de la date de notification de la sanction. (3) Haseguriwe ibiteganywa n’iyi ngingo, nta gihano cy’amafaranga gishobora kurenga amafaranga abiri ku ijana y’imari shingiro itagibwa (3) Subject to provisions of this Article, no pecuniary sanction can exceed two percent of the minimum capital of a non- deposit taking financial service provider (3) Sous réserve des dispositions du présent article, aucune sanction pécuniaire ne peut excéder deux pour cent du capital minimum d'un prestataire de services 190 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 munsi ishoboka y’Utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa yagenwe muri aya mabwiriza rusange. set out by the regulation. financiers ne recevant pas des dépôts prévus par le présent règlement. UMUTWE WA VIII: ZINYURANYE N’IZISOZA INGINGO CHAPTER VIII: MISCELLANEOUS AND FINAL PROVISIONS CHAPITRE VIII DIVERSES ET FINALES : DISPOSITIONS

Ingingo ya 64: Uburyo bwo gutanga serivisi z’imari Article 64: Mode of rendering financial services Article 64: Mode de prestation des services financiers Ingingo ya 64: Uburyo bwo gutanga serivisi z’imari Article 64: Mode of rendering financial services Article 64: Mode de prestation des services financiers Utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa ashobora gutanga serivisi z’imari ze imbonankubone akoresheje cyangwa uburyo bw’ikoranabuhanga. A non-deposit services provider may provide his or her financial services either face to face or digitally. financial taking Le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts peut fournir ses services financiers de face à face ou par voie numérique. Ingingo ya ry’amabwiriza n’ishyirwa mu mabwiriza rusange 65: yihariye bikorwa Ishyirwaho ajyanye ry’aya

Ingingo ya 65: Ishyirwaho ry’amabwiriza yihariye ajyanye n’ishyirwa mu bikorwa ry’aya mabwiriza rusange Article 65: Issuance of specific implementing tools Article 65 spécifiques de mise en œuvre : Elaboration des outils Article 65: Issuance of specific implementing tools Article 65 : Elaboration des outils spécifiques de mise en œuvre ishyirwa mu Mu rwego rwo kunoza bikorwa ry’aya mabwiriza rusange, Banki Nkuru ishyiraho amabwiriza yihariye cyangwa imirongo ngenderwaho bijyanye na serivisi runaka bireba.

Ingingo ya 66: Kwiyandikisha mu biro bishinzwe gucunga inguzanyo Article 66: Subscription to credit bureau Article 66 : Souscription au bureau de crédit Ingingo ya 66: Kwiyandikisha mu biro bishinzwe gucunga inguzanyo For enhanced implementation of this regulation, the Central Bank issues specific directives or guidelines concerning specific services hereof. En vue d’une meilleure mise en œuvre du présent règlement, la Banque Centrale édicte des directives ou des lignes directrices spécifiques concernant les services spécifiques concernés. Article 66: Subscription to credit bureau Article 66 : Souscription au bureau de crédit Iyo bishoboka, utanga serivisi z’imari Where applicable, a non-deposit taking Le cas échéant, un prestataire de services 191 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 utakira amafaranga abitswa yiyandikisha mu biro bishinzwe gucunga inguzanyo mu rwego rwo gusuzuma ingano y’imyenda abakiriya be barimo. financial services provider subscribes to credit bureau to assess the level of indebtedness of their clients. financiers ne recevant pas des dépôts s'inscrit auprès du bureau de crédit en vue d’évaluer le niveau d'endettement de ses clients.

Ingingo ya 67: Gukora utabiherewe uburenganzira na Banki Nkuru. Article 67: Operating without Central Bank license Article l’autorisation de la Banque Centrale Fonctionnement 67: sans Ingingo ya 67: Gukora utabiherewe uburenganzira na Banki Nkuru. Article 67: Operating without Central Bank license Article l’autorisation de la Banque Centrale Fonctionnement 67: sans Umuntu wese utanga serivisi zivugwa muri aya mabwiriza atabiherewe uburenganzira na Banki Nkuru ahanwa hakurikijwe amategeko abigenga. rusange Any person that conducts the service covered under this regulation without authorization from the Central Bank shall be punished in accordance with relevant laws. Toute personne qui fournit les services visés par le présent règlement sans autorisation de la Banque Centrale est punie conformément aux lois applicables.

Ingingo ya 68: Ingingo ivanaho Article 68: Repealing provision Article 68: Disposition abrogatoire Ingingo ya 68: Ingingo ivanaho Article 68: Repealing provision Article 68: Disposition abrogatoire rusange no 2100 /2018- Amabwiriza 00011[614] yo ku wa 12/12/2018 ya Banki Nkuru y’u Rwanda agenga ibigo by’imari biguriza bitakira amafaranga ya rubanda, amabwiriza rusange ya Banki Nkuru y’u Rwanda no 06/ 2016 yo ku wa 26/09 /2016 agenga iyemererwa n’ibindi bisabwa mu by’ikodeshagurisha gukora n’izindi ngingo z’amabwiriza y’ubugenzuzi zose zibanziriza aya mabwiriza rusange kandi zinyuranyije na yo zivanyweho. ibikorwa the The Regulation no 2100 /2018-00011[614] of 12/12/2018 of the National Bank of Rwanda governing non-deposit taking financial service regulation no 06/2016 of provider, 26/09/2016 on licensing requirements and other conditions for carrying out finance lease operations and all other prior regulatory provisions inconsistent with this regulation are repealed. Le Règlement no 2100 /2018-00011[614] du 12/12/2018 de la Banque Nationale du Rwanda régissant les institutions financières de crédit ne recevant pas des dépôts, le Règlement de la Banque Nationale du Rwanda no 06/2016 du 26/09/2016 portant exigences d’agrément et autres conditions pour l’exercice des opérations de crédit –bail et toutes les autres dispositions réglementaires antérieures contraires aux présents règlements sont abrogés.

Ingingo ya 69: Ingingo y’ururimi Article 69: Language provision Article 69 : Disposition linguistique Ingingo ya 69: Ingingo y’ururimi Article 69: Language provision Article 69: Disposition linguistique Aya mabwiriza rusange yateguwe mu rurimi rw’icyongereza. This Regulation was drafted in English. Le présent règlement a été rédigé en anglais. 192 Official Gazette n° Special of 28/04/2023

Ingingo ya 70: Gutangira gukurikizwa Article 70: Entry into force Article 70: Entrée en vigueur 119 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 AMABWIRIZA RUSANGE No 65/2023 YO KU WA 25/04/2023 AGENGA ABATANGA Z’IMARI AMAFARANGA BATAKIRA ABITSWA SERIVISI REGULATION No 65/2023 OF 25/04/2023 GOVERNING NON-DEPOSIT TAKING FINANCIAL SERVICES PROVIDERS RÈGLEMENT No 65/2023 DU 25/04/2023 RÉGISSANT LES PRESTATAIRES DE SERVICES FINANCIERS NE RECEVANT PAS DES DÉPÔTS Banki Nkuru y’u Rwanda; The National Bank of Rwanda; La Banque Nationale du Rwanda ; Ishingiye ku Itegeko no 48/2017 ryo ku wa 23/09/2017 rigenga Banki Nkuru y’u Rwanda nk’uko ryavuguruwe kugeza ubu, cyane cyane mu ngingo zaryo, iya 6bis, iya 8, iya 9, iya 10 n’iya 15; Pursuant to Law no 48/2017 of 23/09/2017 governing the National Bank of Rwanda as amended to date, especially in Articles 6bis, 8; 9, 10 and 15; Vu la Loi n° 48/2017 du 23/09/2017 régissant la Banque Nationale du Rwanda, spécialement en ses articles 6bis, 8 ; 9, 10 et 15 ; 17/01/2015 Ishingiye ku Itegeko n° 41 bis/2014 ryo ku wa ibikorwa by’ikodeshagurisha mu Rwanda, cyane mu ngingo yaryo ya 32; rigenga Isubiye ku Mabwiriza rusange ya Banki Nkuru y’u Rwanda no 06/ 2016 yo ku wa 26/09 /2016 agenga iyemerwa n’ibindi bisabwa ibikorwa by’ikodeshagurisha. gukora mu rusange ku Mabwiriza no Isubiye 2100/2018-00011[614] ku wa 12/12/2018 ya Banki Nkuru y’u Rwanda agenga Ibigo by’imari biguriza, bitakira amafaranga ya rubanda; yo Pursuant to Law n° 41bis/2014 of 17/01/2015 governing finance lease operations in Rwanda, especially in Article 32; Vu la Loi n° 41 bis/2014 du 17/01/2015 régissant les opérations de crédit-bail au Rwanda, spécialement en son article 32 ; Having reviewed the Regulation of the National Bank of Rwanda no 06/2016 of 26/09/2016 on licensing requirements and other conditions for carrying out finance lease operations; Ayant revu la Banque le Règlement de Nationale du Rwanda no 06/2016 du 26/09/2016 portant exigences d’agréement et autres conditions l’exercice des opérations de crédit-bail ; requises pour Having reviewed the Regulation no 2100/2018- 00011[614] of 12/12/2018 of the National Bank of Rwanda governing non-deposit taking lending financial institutions; le Règlement no 2100/2018- Ayant revu 00011[614] du 12/12/2018 du 12/12/2018 régissant les institutions financières de crédits ne recevant pas des dépôts ; 120 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 ISHYIZEHO RUSANGE AKURIKIRA: AMABWIRIZA ISSUES REGULATION: THE FOLLOWING ÉDICTE LE PRÉSENT RÈGLEMENT : UMUTWE WA MBERE: INGINGO RUSANGE CHAPTER PROVISIONS ONE: GENERAL CHAPITRE PREMIER : DISPOSITIONS GÉNÉRALES Ingingo ya 70: Gutangira gukurikizwa Article 70: Entry into force Article 70: Entrée en vigueur Aya Mabwiriza atangira ukurikizwa ku munsi atangarijweho mu Igazeti ya Leta ya Repubulika y’u Rwanda. This Regulation comes into force on the date of its publication in the Official Gazette of the Republic of Rwanda. Le présent Règlement entre en vigueur le jour de sa publication au Journal Officiel de la République du Rwanda. 193 Kigali,25/04/2023 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (sé) RWANGOMBWA John Guverineri Governor Gouverneur Bibonywe kandi bishyizweho Ikirango cya Repubulika: Seen and sealed with the seal of the Republic: Vu et scellé du Sceau de la République : (sé) Dr UGIRASHEBUJA Emmanuel Minisitiri w’Ubutabera akaba n’Intumwa Nkuru ya Leta Minister of Justice and Attorney General Ministre de la Justice et Garde des Sceaux 194 WA MBERE UMUGEREKA W’AMABWIRIZA RUSANGE No 65/2023 YO KU WA 25/04/2023 AGENGA Z’IMARI ABATANGA YA BATAKIRA ABITSWA SERIVISI AMAFARANGA Official Gazette n° Special of 28/04/2023 ANNEX ONE TO REGULATION No 65/2023 OF 25/04/2023 GOVERNING NON-DEPOSIT TAKING FINANCIAL SERVICES PROVIDERS ANNEXE PREMIÈRE AU RÈGLEMENT No 65/2023 DU 25/04/2023 RÉGISSANT LES PRESTATAIRES DE SERVICES FINANCIERS NE RECEVANT PAS DES DÉPÔTS UBUSABE BWO KWEMERERA GUKORA NK’UTANGA SERIVISI Z’IMARI UTAKIRA AMAFARANGA ABITSWA ( Iyi fishi yuzuzwa ari uko sosiyete yamaze kwandikishwa ) (1) Izina ry’usaba kwemererwa:……………………………………………………………………… (2) Aderesi:………………………………………………………………………………………. ……………………………………………………………………………………………………………… (3) Nomero y’icyemezo cy’iyandikisha:……………………….. Itariki cyatangiweho........................................ (4) Icyo ikigo kigamije:………………………………………………………………… ……………….....……………………………………………………………………………………………. (5) Aho utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswaateganya kuzakorera: ……………………………………………………………………… …………………..…………………………………………………………………………………………… (6) Amazina, aderesi n’icyo abanyamigabane bafite uruhare rugaragara bakora ………………………………………………………………………………………………………………………………….…………………… ……………………………………………………………………… (7) Imari shingiro:………………………………………………………….. (8) Inkomoko y’amafaranga: (Koresha ikimenyetso cya X mu kugaragaza ahantu h’ingenzi ikigo gikura amafaranga) Amafaranga y’abantu ku giti cyabo Amafaranga ya Banki Ikigo cya Leta 195 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 Fondasiyocyangwa imiryango mpuzamahanga Ahandi (sobanura neza) …………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………… (9) Umukono na kashe:……………………………………………………… (10) Izina:……………………………………………………………………….. (11) Icyo akora:………………………………………………………………. (12) Itariki:………………………………………………………………………….. Omekaho kopi z’icyemezo cy’iyandikisha rya sosiyete n’iy’inyandiko y’ubwumvikane n’amategeko shingiro biriho umukono wa noteri. Omekaho kopi imwe ya gahunda y’ibikorwa n’iy’imikoreshereze y’imari byibuze y’imyaka itatu (3) by’ikigo. Nzi neza kandi nsobanukiwe n’ibikubiye muri iyi nyandiko ndetse nzi n’ingaruka zabyo kandi ibi ndabirahiriye. Birahiriwe i………………, ku wa ……………………………………………………….. Umukono w’ukoze indahiro: ……………………………………. Urahiye asobanukiwe neza n’ibikubiye muri iyi nyandiko y’indahiro amaze gushyiraho umukono. Imbere yanjye ………… NOTERI 196 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 APPLICATION FOR LICENSE OF A NON-DEPOSIT TAKING FINANCIAL SERVICES PROVIDER (To be filled out after company registration) (1) Name of applicant:……………………………………………………………………………………. (2) Address:……………………………………………………………………………………….………… ……………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………… (3) Registration certificate number ……………………….. Date of Issue ………………………………. (4) Purpose of business:……………………………………………………………………………………. ……………………………………………………………………………………………………………… ……………….....……………………………………………………………………………………………. (5) Location of proposed non-deposit taking financial services provider: …………………………………………………………………………….. ……………………………………………………………………………………………………………… …………………..…………………………………………………………………………………………… (6) Names, addresses and occupations of significant shareholders: ……………………………………………………………………………………………………………… ………………….…………………………………………………………………………………………… (7) Capital:………………………………………………………….. (8) Sources of funds: (please use a X to indicate your main sources of funds) 197 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 Private funds Bank funds Public institution Foundations or international organisations Other (please provide details) …………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………… (9) Signature and stamp:……………………………………………………… (10) Name:……………………………………………………………………….. (11) Designation:………………………………………………………………. (12) Date:………………………………………………………………………….. Attach (one) certified copies of registration certificate and the registered Memorandum and Articles of Association. Attach (one) copy of the non-deposit taking financial services provider’s business plan and financial projections for at least three (3) years. I know and understand the contents and consequences thereon of this declaration and that I am making it under oath. Sworn at ………………, this ……………day of ………………………………………….. Signature of deponent The deponent understands the contents of this affidavit. Before me, …………………………………… THE NOTARY 198 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 DEMANDE D’AGRÉMENT POUR UN PRESTATAIRE DE SERVICES FINANCIERS NE RECEVANT PAS DES DÉPÔTS (1) Nom du requérant : ……………………………………………………………………………………. (A remplir après l’enregistrement de la société) (2) Adresse : ……………………………………………………………………………………….……………………………………………………………… ………………………………… (3) Numéro du certificat d’enregistrement ……………………….. Date d’émission ………………………………. (4) Objectif de la société : ……………………………………………………………………………. ………………………………………………………………………………………………………………….....………………………………… ……………………………………………………… (5) Emplacement proposé d’un prestataire de services financiers ne recevant pas de fonds du public : …………………………………………………………….. ……………………………………………………………………………………………………………………..………………………………… ……………………………………………………… (6) Noms, adresses et postes des actionnaires à participation significative ………………………………………………………………………………………………………………….…………………………………… ……………………………………………………… (7) Capital :………………………………………………………….. (8) Sources des fonds : (veuillez utiliser X pour indiquer les principales sources de fonds) 199 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 Fonds privés Fonds bancaires Institution publique Fondations ou organisations internationales Autre (veuillez fournir des détails) …………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………… (9) Signature et cachet : ……………………………………………………… (10) Nom : ……………………………………………………………………….. (11) Fonction : ………………………………………………………………. (12) Date : ………………………………………………………………………….. Joindre (une) copie certifiée conforme à l’original du certificat d'enregistrement et l'acte constitutif et des statuts enregistrés. Joindre (une) copie du plan d’activités et des projections financières pour au moins trois (3) prochaines ans. J’ai pris connaissance de la présente déclaration dont je comprends le contenu et je la fais sous la foi du serment. Déclaré à ……………………….. En ce jour du ………………… Signature du déclarant Le déclarant comprend le contenu de la présente attestation. Devant moi, ……………………………………………… LE NOTAIRE 200 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 Bibonywe kugira ngo bishyirwe ku rusange no mugereka w’amabwiriza 65/2023 yo ku wa 25/04/2023 agenga batakira serivisi abatanga amafaranga abitswa z’imari Seen to be annexed to regulation no 65/2023 of 25/04/2023 governing non-deposit taking financial services providers Vu pour être annexé au règlement no régissant 65/2023 du 25/04/2023 les prestataires de services financiers ne recevant pas des dépôts 201 Kigali, 25/04/2023 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (sé) RWANGOMBWA John Guverineri Governor Gouverneur Bibonywe kandi bishyizweho Ikirango cya Repubulika : Seen and sealed with the seal of the Republic: Vu et scellé du Sceau de la République : (sé) Dr UGIRASHEBUJA Emmanuel Minisitiri w’Ubutabera akaba n’Intumwa Nkuru ya Leta Minister of Justice and Attorney General Ministre de la Justice et Garde des Sceaux 202 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 UMUGEREKA WA 2 W’AMABWIRIZA RUSANGE No 65/2023 YO KU WA ABATANGA 25/04/2023 BATAKIRA SERIVISI AMAFARANGA ABITSWA AGENGA Z’IMARI ANNEX 2 TO REGULATION No 65/2023 OF 25/04/2023 GOVERNING NON- DEPOSIT FINANCIAL SERVICES PROVIDERS TAKING ANNEXE 2 AU RÈGLEMENT No 65/2023 LES DU 25/04/2023 RÉGISSANT PRESTATAIRES SERVICES FINANCIERS NE RECEVANT PAS DES DÉPÔTS DE URUTONDE RW’IBIBAZO (BIBAZWA USABA KWEMERERWA CYANGWA UMUNYAMIGABANE UFITE IMIGABANE INGANA NA 5% IYO ARI SOSIYETE) IFISHI Y’AMAKURU 1. Amazina: ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… 2. Izina /Amazina atagikoreshwa (iyo rihari/ahari) ikigo gisaba kwemererwa cyitwaga mbere: ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… 3. Izina ryose usaba kwemererwa yifuza gukoresha ku mpamvu cyangwa ku byerekeranye n’ubucuruzi yakoze, harimo izina ryose usaba kwemererwa kwemererwa asabwa cyangwa azasabwa gutangaza rijyanye n’ubucuruzi ubwo aribwo bwose yakoze hakurikijwe Itegeko rigenga amasosiyete …………………………………………..…………………………………………………………. …..…………………………………………………………………………………………………. 4. Ibikorwa by’ingenzi by’utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa. ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… 5. Icyicaro gikuru: 203 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 …………………………………..…………………………………………………………….…………… ………………………………………………………………………………… a. Aho kibarizwa: ………………………………………………………………………………………………….. …………………………………………………………………………………………………... b. Nomero za telefoni: ………………………………………………………………………………..………………. ………………………………………………………………………………………………… c. Nomera za telegisi (telefax): …………………………………………………………………………………….................. ……………………………………………………………………………………………… 6. Amashami n’amasosiyete ashamikiyeho: (a) Amashami: Aho abarizwa Itariki yemerewe gukora itariki yatangiriye gukora (b) Amasosiyete akomokaho n’ashamikiyeho: Izina rya sosiyete y’ubucuruzi n’ubwoko bw’ibikorwa ubwoko bw’imigabane agaciro k’imigabane gifitemo ijanisha (%) ry’imigabane ku migabane yose 7. Ubuyobozi: 204 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 Abagize inama y’ubuyobozi: Izina Icyo akora muri iyi manda Umubare w’imyaka amazemo Komite z’inama y’ubuyobozi: Izina n’icyo komite ishinzwe Abakozi bakuru: Izina Amazina y’abayigize Umwanya arimo Umubare w’imyaka amaze kuri uwo mwanya 8. Umwirondoro wa ba nyir’ikigo: Izina Ubwenegihugu Aho atuye Ijanisha ry’imari shingiro yishyuye (% ) Abandi banyamigabane bafite munsi ya 5% (Umubare wabo ………………) IGITERANYO ……………… ……….. 9. Imiterere y’ikigo: (a) (b) Imbonerahamwe y’inzego z’imirimo - shyiraho umugereka werekana amashami n’udushami, inyito zayo, imyanya y’imirimo n’inyito z’imyanya y’abayobozi b’ayo mashami. Inshingano – shyiraho urutonde rw’inshingano za buri shami cyangwa udushami riri ku mbonerahamwe y’imyanya y’imirimo yerekana umubare w’abakozi buri shami cyangwa agashami bifite. (c) Amashuri n’impamyabumenyi by’abanyamigabane bafite uruhare rugaragara, abagize inama y’ubuyobozi n’abayobozi bakuru. 205 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (d) Ububasha n’intego — shyiraho kopi za vuba z’inyandiko z’ubwumvikane n’amategeko shingiro y’ishingwa rya sosiyete niba bitarashyikirijwe mbere Banki Nkuru. 10. Imigabane gifite mu kindi kigo cy’imari: Izina ry’ikigo cy’imari Umubare w’imigabane gifitemo Imari shingiro gifitemo Ijanisha ry’imigabane (%) ku mari shingiro 11. Amazina y’abagenzuzi bigenga y’usaba kwemererwa n’aho babarizwa. Shyiraho kandi umwirondoro wa buri wese waba waremereye gukora imirimo ifite aho ihuriye no gutanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa mu Rwanda cyangwa ahandi. Niba ahari tanga ibisobanuro. Niba urwo ruhushya rwaravanyweho, tanga ibisobanuro harimo amazina n’ubunyamwuga bw’umufatanyabikorwa uzaba ashinzwe iyo mirimo ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… 12. Ese usaba kwemererwa afite cyangwa yigeze guhabwa uruhushya n’urwego rw’ubugenzuzi rwo gukora igikorwa cy’ubucuruzi icyo ari cyo cyose mu Rwanda cyangwa ahandi? Niba yararwigeze, tanga ibisobanuro. Niba kandi urwo ruhushya rwaravanyweho, tanga ibisobanuro: .………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………….. 13. Ese usaba kwemererwa yigeze asaba uruhushya urwego rw’ubugenzuzi rwo gukora ubucuruzi ubwo ari bwo bwose mu Rwanda cyangwa ahandi usibye uruhushya ruvugwa mu kibazo cya 12? Niba ari byo, tanga ibisobanuro. Niba urwo ruhushya yasabye yararwimwe ku mpamvu iyo ari yo yose cyangwa yararwambuwe nyuma yo kuruhabwa, tanga ibisobanuro …………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………. 14. Ese usaba kwemererwa cyangwa isosiyete biri mu itsinda rimwe mu gihe cy’imyaka icumi (10) ishize cyananiwe kwishyura umwenda 206 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 mu mwaka umwe nyuma y’uko icyemezo cy’urukiko rwo mu Rwanda cyangwa rw’ahandi rubitegetse? Niba ari byo, tanga ibisobanuro: ……………………………………………………………………………………………………. ……………………………………………………………………………………………………………….. ……………………………………………………………………………………………………………….. 15. Ese usaba kwemererwa cyangwa isosiyete biri mu itsinda rimwe byigeze byumvikana cyangwa bigirana amasezerano n’abo bibereyemo imyenda mu gihe cy’imyaka icumi (10) ishize cyangwa byananiwe kwishyura imyenda yose bibabereyemo? Niba ariko bimeze, tanga ibisobanuro ………………………………………….………………………………………….... …………………………………… ………………… ………………………………….…………………………………………………………………………………………………………… … 16. Ese umucungamutungo cyangwa ucunga umutungo w’uri mu gihombo washyiriweho usaba kwemererwa cyangwa isosiyete iyo ari yo yose biri mu itsinda rimwe mu Rwanda, cyangwa se undi muntu nk’uwo washyiriweho mu kindi gihugu mu myaka icumi (10) ishize? Niba ahari, tanga ibisobanuro harimo no kugaragaza niba uwo muntu agikora iyo mirimo …………………………………………………………………………………….. ………………… ……………………………… …………………………………… ………………… ………………………………………… ……………………………… ……………………………… 17. Ese hari ikirego cyatangiwe mu Rwanda giturutse cyemezo cy’ubuyobozi, haregwa usaba kwemererwa cyangwa isosiyete biri mu itsinda rimwe, cyangwa ikirego nk’icyo/ubusabe nk’ubwo bwaba bwarakorewe mu kindi gihugu mu myaka icumi (10) ishize? Niba byarabaye, tanga ibisobanuro …………………………………………………………………. ………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………. 18. Ese hari itangazo ry’icyemezo cyo gusesa ku bushake ikigo gisaba kwemererwa cyangwa isosiyete iyo ari yo yose, ryatanzwe mu Rwanda, cyangwa se hari itangazo rigaragara nk’iryo/ ikirego nk’icyo cyatangiwe mu kindi gihugu mu myaka icumi (10) ishize? Niba byarabaye, tanga ibisobanuro 207 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 ……………………………………………………..………………… ……………………………………………………………………… …………………….. 19. Ese hari ikirego cyatangiwe mu Rwanda gisaba iseswa ritegetswe ry’ikigo gisaba kwemererwa cyangwa indi sosiyete iyo ari yo yose biri mu itsinda rimwe, cyangwa se ikirego nk’icyo cyatangiwe mu kindi gihugu mu myaka icumi (10) ishize? Niba byarabaye, tanga ibisobanuro …………………………………………………….………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………………………………..………… …………………………………………………………………………………………………….. 20. Vuga niba isosiyete isaba kwemererwa cyarigeze ikorwaho iperereza ku byaha ikekwaho, niba yarigeze ikurikiranwe n’ubushinjacyaha igafatirwa ibyemezo kubera imyitwarire yayo, yaranenzwe na rubanda cyangwa niba yarafatiwe ibihano byo mu rwego rw’ubucuruzi bifitanye isano na serivisi z’amabanki n’iz’imari mu Rwanda cyangwa ahandi …………………………………………………………………………………….. 21. Ese hari ibibazo bigaragara bitumvikanwaho hagati y’ikigo gisaba kwemererwa n’Ikigo cy’Imisoro n’Amahoro (RRA) cyangwa ikindi kigo cy’imisoro gikora nka cyo mu kindi gihugu? Niba bihari, sobanura. …………………………………………………..………………………………………………. ………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………… 22. Ese usaba kwemererwa cyangwa isosiyete iyo ari yo yose biri mu itsinda rimwe ari mu rubanza cyangwa ateganya kujya mu manza haba mu Rwanda cyangwa mu kindi gihugu bityo bikaba byagira ingaruka zikomeye ku mutungo w’ikigo. Niba ari byo, tanga ibisobanuro. …………………………………………………………………..…………………………………………………………………………… …………………………………………………….………………………………………………………………………………………… … 23. Ese isosiyete isaba kwemererwa ifite cyangwa iteganya kugira imikoranire mu bucuruzi n’abagize inama y’ubuyobozi (n’abateganya kuba bo), abakozi cyangwa abayobozi? Niba ari byo, tanga ibisobanuro ………………………………………………………………… …………………………………………………………………………….. 208 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 ……………………………………………………………………………………………………………….. 24. Ese ibikorwa by’ubucuruzi by’abagize inama y’ubuyobozi, abakozi cyangwa abayobozi b’usaba kwemerewa cyangwa b’amasosiyete biri mu itsinda rimwe birishingiwe cyangwa byemerewe uburyozwe bw’igihombo, byatangiwe ingwate cyangwa bitegereje kwishingirwa, kwemererwa uburyozwe bw’igihombo cyangwa gutangirwa ingwate n’isosiyete isaba kwemererwa? Niba ari byo, tanga ibisobanuro …………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………. ……………………………………………………………………………………………………………… 25. Tanga ibindi bisobanuro byafasha Banki Nkuru gufata icyemezo kuri ubu busabe. …………………………………………………………………………………………………... ………..……………………………………………………………………………………………………....………………………………… …………………………………………………………………………..… ICYEMEZO Twebwe, twemeje ko amakuru yose ari muri iyi nyandiko ndetse n’andi ayiherekeje yuzuye kandi ko ari ukuri dukurikije ubumenyi, amakuru dufite n’ibyo twemera kandi ko nta bindi bisobanuro byerekeye ubu busabe bwo kwemererwa gukora Banki Nkuru yaba itamenye. Twiyemeje kumenyesha Banki Nkuru impinduka zose zikomeye zaba kuri iyi nyandiko mu gihe Banki Nkuru yaba igisuzuma ubu busabe. Tuzi neza inshingano z’ikigo zo guha Banki Nkuru amakuru yose gifite yerekeye imirimo Banki Nkuru ishinzwe gukora hakurikijwe Itegeko rigena imitunganyirize y’imirimo y’amabanki. Ku byerekeye iyo nshingano, twiyemeje ko ikigo nigihabwa uruhushya rwo gukora hakurikijwe Itegeko rigena imitunganyirize y’imirimo y’amabanki, tuzamenyesha bidatinze Banki Nkuru impinduka zose zikomeye, cyangwa zatuma amakuru arushaho kuzura cyangwa ukuri, ibisubizo ku bibazo byabajijwe hejuru mu buryo bwihuse bishoboka, kandi ko uko byagenda kose tutazarenza iminsi 21 uhereye umunsi twamenyeyeho ibyahindutse. Tubirahiriye i Kigali kuri uyu munsi wa ………………… ……………………… 1 Izina Umwanya w’umurimo afite. … ………………………………. Itariki bishyiriweho umukono …………………………………………. 209 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 2. Izina Umwanya w’umurimo afite ……………………… … …………………………............ Urahiye asobanukiwe neza n’ibikubiye muri iyi nyandiko y’indahiro amaze gushyiraho umukono. Imbere yanjye ………………………………… NOTERI Icyitonderwa: (1) Ibice byose by’iyi nyandiko bigomba kuzuzwa. (2) Umwanya wagenwe uramutse udahagije, amakuru ya ngombwa n’ibindi bisobanuro bishobora gushyirwa ku mugereka. (3) Imigereka yose igomba kugaragaza ibice bifitanye isano kugira ngo bisobanuke neza. 210 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 INFORMATION SHEET QUESTIONNAIRE (FOR APPLICANT AND HOLDER OF 5% OF SHARES IF CORPORATE) 1. Name: ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… 2. Former name(s)(if any) by which the applicant has been known: ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… 3. Any name the applicant proposes to use for purposes of or in connection with any business carried on by it, including any name the applicant is or will be obliged to disclose in connection with any business carried on by it by virtue of the company law …………………………………………..…………………………………………………………. …..…………………………………………………………………………………………………. 4. Principal non-deposit taking financial services provider’s Activities. ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… 5. Head/main office: Address Telephone No Telefax No 6. Branches and subsidiaries (a) Address Branches Date approved date opened 211 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (b) Subsidiaries and Affiliates: Name and type of business Amount of shares held % of shares held to total 7. Management: (a) Board of directors; Name Designation Present term Number of years as board member Board committees Name and purpose of committee(s Name of members (b) Senior managers: Name 8. Ownership Profile: Name Position No. of years as officer citizenship Country of Residence Paid up capital % Other shareholders owing less than 5% (Number………………) TOTAL ……………… ……….. 212 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 9. Organisation Profile: (a) (b) (c) (d) Organisation chart— attach one indicating major departments or divisions with names, positions and titles of senior managers heading each department or division. Functions— attach a list of functions or responsibilities for each Department or division listed in the organisation chart indicating the number of personnel or staff for each. Qualifications of significant shareholders, directors and senior managers. Powers and purposes—attach the latest copies of the Memorandum and Articles of Association if not previously submitted to the Central Bank. 10. Shareholding in any other Financial Institution: Name of financial institution Number of shares owned Amount of share capital owned % of share capital 11. Name and address of the applicant’s external auditors. Please give particulars of any body you may have authorized to carry on any business activity related to non-deposit taking in Rwanda or elsewhere. If any, give particulars. If any such authority has been revoked, give particulars, including the name and professional qualification of the partner’s who will be responsible for the assignment ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… 12. Does the applicant hold, or has it ever held, any authority from a supervisory body to carry on any business activity in Rwanda or elsewhere? If so, give particulars. If any such authority has been revoked, give particulars .………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………….. 213 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 13. Has the applicant ever applied for any license from a supervisory body to carry on any business in Rwanda or elsewhere other than the authority mentioned in answer to question 12? If so, give particulars. If any such application was for any reason refused or withdrawn after it was made, give particulars …………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………. 14. Has the applicant or any company in the same group within the last ten years failed to satisfy a judgement debt under a court in Rwanda or elsewhere within a year of the making of the Order? If so, give particulars ……………………………………………………………………………………………………. ……………………………………………………………………………………………………………….. ……………………………………………………………………………………………………………….. 15. Has the applicant or any company in the same group made any compromise or arrangement with its creditors within the last ten years or otherwise failed to satisfy its creditors in full? If so, give particulars ………………………………………….………………………………………….... ………………………………………………………………………………………………………………. ……………………………………………………………………………………………………………… 16. Has a receiver or an administrative receiver of any property of the applicant or any company in the same group been appointed in Rwanda, or has a substantial equivalent of any such person been appointed in any other jurisdiction, in the last ten years? If so, give particulars, including whether the receiver is still acting under the appointment…………………………………………………………………………………….. ……………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………… 17. Has a petition been served in Rwanda for an administrative order in relation to the applicant or company in the same group, or has the substantial equivalent of such a petition been served in any other jurisdiction, in the last ten years? If so, give particulars…………………………………………………………………. ……………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………. 214 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 18. Has a notice of resolution for the voluntary liquidation of the applicant or any company in the same group been given in Rwanda, or has the substantial equivalent of such a petition been served in any other jurisdiction, in the last ten years? If so, give particulars…………………………………………………….. ……………………………………………………………………………………………………………….. 19. Has a petition been served in Rwanda for the compulsory liquidation of the applicant institution or any company in the same group, or has the substantial equivalent of such a petition been served in any other jurisdiction, in the last ten years? If so, give Particulars……………………………………………………. ……………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………….. ……………………………………………………………………………………………………………….. 20. State whether the applicant company has ever been under any criminal investigation, prosecution disciplinary action(s), public criticism or trade sanctions in connection with banking and financial services in Rwanda or elsewhere…………………………………………………………………………………….. 21. Are there any material matters in dispute between the applicant institution and the Rwanda Revenue Authority or any equivalent taxation authority in any other jurisdiction? If so, give particulars…………………………………………………..………………………………………………. ……………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………… 22. Is the applicant or any company in the same group engaged, or does it expect to be engaged, in Rwanda or elsewhere in any litigation which may have a material effect on the resources of the institution? If so, give particulars …………………………………………………………………………………………………………………. 23. Is the applicant company engaged, or does it expect to be engaged, in any business relationship with any of its (prospective) directors, officers or managers? If so, give particulars……………………………… ……………………………………………………………………………………………………………….. ……………………………………………………………………………………………………………….. 24. Is the business of the applicant’s directors, officers or managers or of companies in the same group guaranteed or otherwise underwritten 215 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 or secured, or expected to be guaranteed or underwritten or secured, by the applicant company? If so, give particulars…………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………. ……………………………………………………………………………………………………………… 25. Please provide any other information which may assist the Central Bank in reaching a decision on the application…………………………………………………………………………………………………... ………..…………………………………………………………………………………………………….... ……………………………………………………………………………………………………………..… DECLARATION We, certify that all the information contained in and accompanying this form is complete and accurate to the best of our knowledge, information and belief and that there are no other facts relevant to this application of which the Central Bank should be aware. We undertake to inform the Central Bank of any material changes to the application which arises while the Central Bank is considering the application. We recognise the institution’s obligation to provide the Central Bank with any information in its possession relevant to the exercise by the Central Bank of its functions under the law governing banking activity, in relation to the institution. Consistent with this obligation, we undertake that, in the event that the institution is granted a license under the law governing banking activity, we will notify the Central Bank of any material changes to, or affecting the completeness or accuracy of, the answers to the questions above as soon as possible, but in any event no later than twenty one (21) days from the day that the changes come to our attention. Sworn at Kigali this …………………day of ……………………… 1. Name Position held ………………………… ……………………………… Signed date ………………………… ……………………………… 2. Name Position held ………………………… ……………………………… Signed date 216 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 ………………………… ……………………………… The deponent understands the contents of this affidavit. Before me………………………………… THE NOTARY NB: 1. 2. 3. All sections of this form must be filled. If any space provided is inadequate, the required information or data needed may be supplied as an attachment. All attachments should be labelled using the relevant section requiring the attachment 217 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 FICHE D’INFORMATIONS QUESTIONNAIRE (DESTINÉ AU REQUÉRANT ET À L’ACTIONNAIRE DISPOSANT DE 5% DES ACTIONS S’IL S’AGIT D’UNE SOCIÉTÉ) 1. Nom : ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… 2. Ancien(s) nom(s) (le cas échéant) par lequel le requérant était connu : ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… 3. Tout nom que le requérant se propose d’utiliser à des fins ou en relation avec toute activité qu’il/elle exerce, y compris tout nom que le requérant est ou sera dans l’obligation de divulguer en relation avec toute activité exercée par lui/elle en vertu de la Loi sur l’enregistrement des sociétés …………………………………………..…………………………………………………………. …..…………………………………………………………………………………………………. 4. Principales activités du prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… 5. Siège/bureau principal : Adresse Numéro de téléphone N° de fax 6. Branches et filiales (a) Adresse : Date d’approbation et date d’ouverture ……………………………………………………. 218 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 Montant des actions % des actions détenues par rapport au total (b) Filiales et sociétés affiliées Nom et nature de l’activité 7. Direction : (a) Conseil d’administration : Nom Désignation Mandat présent Nombre d’années en tant que membre du Conseil Comités du conseil d’administration Nom et fonction du ou des comité(s) Nom des membres (b) Nom Dirigeants : 8. Actionnariat: Nom Fonction Nombre d’années en tant que dirigeant Citoyenneté Pays de Résidence Capital libéré % Autres actionnaires détenant moins de 5 % des actions (Nombre………………) TOTAL ……………… ……….. 9. Profil de l’organisation : 219 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (a) (b) (c) (d) Organigramme— joindre un organigramme indiquant les principaux départements ou divisions avec les noms, les postes et les titres des responsables dirigeant chaque département ou division. Fonctions— joindre une liste de fonctions ou de responsabilités pour chaque département ou division figurant dans l’organigramme en indiquant l’effectif du personnel ou la dotation en personnel de chacun. Qualifications des actionnaires à participation significative, des administrateurs et des cadres supérieurs Pouvoirs et fonctions—joindre les dernières copies de l’Acte constitutif et des Statuts s’ils n’ont pas été soumis préalablement à la Banque Centrale. 10. Actions détenues dans toute autre institution financière : Nom de l’institution financière Montant des actions Nombre des actions détenues Pourcentage (%) du capital 11. Nom et adresse des auditeurs externes du requérant. Veuillez fournir les renseignements sur toute structure à laquelle vous avez peut-être donnée l’autorisation d’exercer toute activité commerciale relative aux services financiers ne recevant pas de dépôts au Rwanda ou ailleurs. Le cas échéant, veuillez fournir des précisions. Si un tel pouvoir a été révoqué, veuillez fournir des précisions, y compris le nom et la qualification professionnelle des partenaires qui seront chargés de la mission ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… 12. Le requérant détient-il ou a-t-il déjà détenu un pouvoir quelconque de la part d’un organe de supervision pour exercer toute activité commerciale au Rwanda ou ailleurs ? Si oui, veuillez fournir des précisions. Si un tel pouvoir a été révoqué, veuillez fournir des précisions .……………………………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………….. 13. Le requérant a-t-il déjà sollicité une autorisation de la part d’un organe de surveillance pour exercer une activité au Rwanda ou 220 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 ailleurs autre que l’autorisation mentionnée en réponse à la question 12 ? Si oui, veuillez fournir des précisions. Si une telle demande a été rejetée pour une raison quelconque ou retirée après avoir été déposée, veuillez fournir des précisions …………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………. 14. Le requérant ou toute entreprise du même groupe a-t-il, au cours des dix (10) dernières années, omis de s’acquitter d’une créance judiciaire prescrite par un tribunal au Rwanda ou ailleurs dans un délai d’une année à compter de la publication de l’ordonnance ? Si oui, veuillez fournir des précisions ……………………………………………………………………………………………………. ………………………………………………………………………………………………………………..……………………………… ……………………………………………………………………….. 15. Le requérant ou toute société du même groupe a-t-il (elle) conclu un compromis ou un arrangement avec ses créanciers au cours des dix (10) dernières années ou autrement n’a-t-il (elle) pas satisfait pleinement ses créanciers ? Si oui, veuillez fournir des précisions ………………………………………….………………………………………….... ………………………………………………………………………………………………………………. ……………………………………………………………………………………………………………… 16. Un liquidateur judiciaire ou un liquidateur administratif du patrimoine du requérant ou de toute société du même groupe a-t-il été désigné au Rwanda ou une personne exerçant une fonction généralement similaire a-t-elle été désignée dans un autre pays au cours des dix dernières années ? Si oui, veuillez fournir des précisions et indiquer notamment si le liquidateur agit encore à cet égard. …………………………………………………………………………………….. ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………… 17. Une demande d'ordonnance administrative a-t-elle été signifiée au Rwanda en ce qui concerne le requérant ou une société du même groupe, ou l'équivalent substantiel d'une telle demande a-t-il été signifié dans tout autre pays au cours des dix (10) dernières années ? Si oui, veuillez fournir des précisions …………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………………………………….. 18. Un avis de résolution en vue de la liquidation volontaire du requérant ou de toute société appartenant au même groupe a-t-il été signifié au Rwanda, ou l’équivalent d’une telle pétition a-t-il été signifié dans un autre pays au cours des dix (10) dernières années ? Si oui, 221 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 veuillez fournir des précisions …………………………………………………….. ……………………………………………………………………………………………………………….. 19. Une pétition a-t-elle été signifiée au Rwanda en vue de la liquidation forcée du requérant ou de toute société appartenant au même groupe, ou l’équivalent d’une telle pétition a-t-il été signifié dans un autre pays au cours des dix (10) dernières années? Si oui, veuillez fournir des précisions …………………………………………………….……………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………….. ……………………………………………………………………………………………………………….. 20. Indiquer si l’entreprise requérante a déjà fait l’objet d’une enquête criminelle, de poursuites, de mesure (s) disciplinaire(s), de critiques publiques ou de sanctions commerciales en rapport avec les services bancaires et financiers fournis au Rwanda ou ailleurs …………………………………………………………………………………….. 21. Y a-t-il des litiges entre l’institution requérante et l’Office des Recettes du Rwanda ou tout service exerçant une fonction similaire dans un autre pays ? Si oui, veuillez fournir des précisions …………………………………………………..………………………………………………. ………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ……………………………… 22. Le requérant ou toute société appartenant au même groupe est-il /elle engagé (e) ou envisage-t-il/elle de s’engager au Rwanda ou ailleurs dans un procès qui pourrait avoir un effet déterminant sur les ressources de l’institution ? Si oui, veuillez fournir des précisions …………………………………………………………………..………………………………………………………………… ………………………………….…………………………………………………………………………………………… 23. L’entreprise requérante est-elle engagée ou prévoit-elle de s’engager dans une relation commerciale avec l’un de ses (futurs) administrateurs, directeurs ou cadres supérieur? Si oui, veuillez fournir des précisions …………………………………………………………………………………………………………………………………… …………..……………………………………………………………………………………………………………….. 222 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 24. L’activité des administrateurs, des dirigeants ou des gérants du requérant ou des sociétés appartenant au même groupe est-elle garantie ou autrement assurée ou assortie d’une sûreté réelle ou est-il envisagé qu’elle soit garantie ou assurée ou assortie d’une sûreté réelle par l’entreprise requérante ? Si oui, veuillez fournir des précisions …………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………….……………………………… ……………………………………………………………………………… 25. Veuillez fournir toute autre information qui pourrait aider la Banque Nationale à prendre une décision concernant la demande …………………………………………………………………………………………………... ………..……………………………………………………………………………………………………....…………………………………… ………………………………………………………………………..… DECLARATION Nous certifions que toutes les informations fournies dans le présent formulaire et qui l’accompagnent sont complètes et exactes aux mieux de nos connaissances information et conviction et qu’il n’existe pas d’autres faits pertinent concernant la présente demande dont la Banque Centrale devrait être informée. Nous nous engageons à tenir la Banque Centrale informée de toute modification importante apportée à la demande pendant son examen. Nous sommes conscients de l’obligation pour l’institution de fournir à la Banque Centrale toute information en sa possession qui serait utile pour permettre à la Banque Centrale d’exercer ses fonctions conformément à la Loi régissant l’activité bancaire à l’égard de l’institution. Conformément à cette obligation, nous nous engageons, à ce que, dans le cas où l'établissement obtiendrait l’agrément en vertu de la Loi régissant l’activité bancaire, nous informerons la Banque Centrale de tout changement important ou tout changement ayant un impact sur l’exhaustivité ou l’exactitude des réponses fournies aux questions ci-dessus dans les meilleurs délais, mais en tout état de cause, dans un délai ne dépassant pas vingt et un (21) jours à compter du jour où nous aurons connaissance de ces changements. Déclaré sous serment à Kigali en ce jour du ………………… 1. Nom Poste occupé 223 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 ………………………… ……………………………… Date de signature ………………………… ……………………………… 2. Nom Poste occupé ………………………… ……………………………… Date de signature ………………………… ……………………………… Le déclarant comprend le contenu de la présente attestation. Devant moi ………………………………… LE NOTAIRE NB: 1. Toutes les sections du présent formulaire doivent être remplies. 2. Si un des espaces prévus est insuffisant, le renseignement ou les données nécessaires peuvent être fournies au moyen d’une pièce jointe. 3. Toutes les pièces jointes doivent être étiquetées en y mentionnant la section pertinente nécessitant l’annexe. Bibonywe kugira ngo bishyirwe ku mugereka w’ amabwiriza rusange no 65/2023 yo ku wa 25/04/2023 agenga abatanga batakira serivisi amafaranga abitswa z’imari Seen to be annexed to regulation no 65/2023. of 25/04/2023 governing non-deposit taking financial services providers Vu pour être annexé au règlement no régissant 65/2023 du 25/04/2023 les financiers ne prestataires de services recevant pas des dépôts 224 Kigali, 25/04/2023 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (sé) RWANGOMBWA John Guverineri Governor Gouverneur Bibonywe kandi bishyizweho Ikirango cya Repubulika : Seen and sealed with the seal of the Republic: Vu et scellé du Sceau de la République : (sé) Dr UGIRASHEBUJA Emmanuel Minisitiri w’Ubutabera akaba n’Intumwa Nkuru ya Leta Minister of Justice and Attorney General Ministre de la Justice et Garde des Sceaux 225 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 UMUGEREKA WA 3 W’AMABWIRIZA RUSANGE No 65/2023 YO KU WA ABATANGA 25/04/2023 BATAKIRA SERIVISI AMAFARANGA ABITSWA AGENGA Z’IMARI ANNEX 3 TO REGULATION No 65/2023 OF 25/04/2023 GOVERNING NON- DEPOSIT FINANCIAL SERVICES PROVIDERS TAKING ANNEXE 3 AU RÈGLEMENT No 65/2023 LES DU 25/04/2023 RÉGISSANT PRESTATAIRES SERVICES FINANCIERS NE RECEVANT PAS DES DÉPÔTS DE IFISHI Y’IMENYEKANISHA MAKURU YUZUZWA N’UMUNTU KU GITI CYE (Rugenewe abantu ku giti cyabo bagize cyangwa bifuza kuba abagize inama y’ubuyobozi, abayobozi cyangwa abanyamigabane bafite uruhare rugaragara b’utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswan’abanyamigabane mu buryo buziguye bafite nibura 10%) 1. Amazina yose y’uwuzuza urupapuro rw’imenyekanisha: (a) Izina ry’ikigo cyuzurizwa iri menyekanisha : …….......................................................................................................................................... ………………………………………………………………………………………………… (b) Amazina yitwaga mbere cyangwa andi mazina wari uzwiho. …………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… 2. Sobanura urwego n’impamvu ukora iri menyekanisha, ni ukuvuga niba uri cyangwa wifuza kuba mu buryo buziguye cyangwa butaziguye umunyamigabane ufite uruhare rugaragara, ugize inama y’ubuyobozi, umuyobozi mukuru cyangwa niba ubikomatanyije. ………………………………………………………………………………………………………. 3. Vuga icyo ukora unasobanure imirimo n’inshingano byihariye bijyana n’umwanya/imyanya y’akazi urimo cyangwa uzaba urimo. Niba ukora imenyekanisha nk’ugize inama y’ubuyobozi, erekana niba umwanya urimo nk’ugize inama y’ubuyobozi, ufite cyangwa uzagira inshingano z’ubuyobozi mu micungire y’ibikorwa by’ubucuruzi by’ikigo. ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… 226 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 ………………………………………………………………………………………………… 4. Itariki n’ahantu wavukiye: ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… 5. (a) Ubwenegihugu wa (Igihugu): ……..………………… (b) Aho utuye (Igihugu): ……………………… Guhera (Umwaka) Guhera (Umwaka) (b) Aho ukorera ubucuruzi bwawe muri iki gihe Mu Rwanda(guhera) Hanze y’u Rwanda (guhera) 6. Ahantu habiri uheruka kubarizwa mu Rwanda, niba hahari, muri iyi myaka icumi ishize: Guhera Guhera 7. Impamyabumenyi/impamyabushobozi ufite: Ibisobanuro Umwaka wazibonyemo (a) Impamyabumenyi/impamyabushobozi isumba izindi ufite (b) Ibihembo byihariye cyangwa by’icyubahiro wegukanye (niba bihari) 227 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (c) Amahugurwa n’inama nyunguranabitekerezo zinyuranye witabiriye (d) Imiryango ihuza impuguke mu kazi ubereye umunyamuryango 8. Umwuga cyangwa umurimo (ukora muri iki gihe cyangwa uwo uheruka gukora mu myaka icumi ishize Itariki (Ukwezi n’umwaka) Izina n’ibikorwa by’ubucuruzi by’umukoresha wawe Umwanya wari ufite kuva mu mwaka wa 9. Ibigo bifite ubuzima gatozi (bitari icyo kigo) aho ukiri mu bagize inama y’ubuyobozi, ubereye umukozi mukuru, umunyamigabane cyangwa umuyobozi muri iki gihe. Andika amatariki ajyanye n’ayo makuru ……………………………………… ……………………………………..…………………………………………………………… …...……………………………………………………………………………………………… 10. Ibigo bifite ubuzima gatozi hatarimo iki kigo n’ibyo twarondoye hejuru wabereye ugize inama y’ubuyobozi, umunyamigabane, umugenzuzi cyangwa umuyobozi mu myaka icumi (10) ishize. Andika amatariki ajyanye n’ayo makuru …………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………… 11. Ese, haba mu Rwanda cyangwa ahandi, waba warigeze kuvanwa mu mirimo cyangwa kwirukanwa ku kazi, cyangwa gukurikiranwa n’umukoresha wawe kubera imyitwarire cyangwa kwangirwa kwinjira mu mwuga runaka cyangwa gukora akazi runaka. Niba 228 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 byarabayeho, tanga ibisobanuro: ………………………………………………………………………………………………….. ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… 12. Isosiyete y’ubucuruzi ufitemo uruhare muri iki gihe cyangwa wagizemo uruhare mu gihe cyahise (ku buryo butaziguye cyangwa buziguye): (a) Ubwoko bw’ikigo cy’ubucuruzi: (b) Ubwoko bw’uruhare ufitemo ugize inama y’ubuyobozi umuyobozi mukuru umunyamigabane ufite… ku ijana Ijanisha (%) y’imigabane Guhera(Itariki ikubiyemo,ukwezi n’umwaka) kugeza(Itariki ikubiyemo,ukwezi n’umwaka) 13. Ese hari isosiyete iyo ari yo yose y’ubucuruzi yavuzwe hejuru igifitanye imikoranire mu bucuruzi n’ikigo? Niba ihari, tanga ibisobanuro ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………. 14. Ese ufite cyangwa wigeze ugira cyangwa usaba uruhushya rwo gukora cyangwa ubundi burenganzira bumeze nka rwo bwo gukora igikorwa cy’ubucuruzi mu Rwanda cyangwa mu kindi gihugu? Niba warabusabye ukabwimwa cyangwa ukaza kubwamburwa nyuma yo kubuhabwa cyangwa niba hari uruhushya wigeze guhabwa ariko ukaza kurwamburwa, tanga ibisobanuro: …………………………………………………………………………………………………….. ……………………………………………………………………………………………………. …………………………………………………………………………………………………… 15. Vuga niba ikigo ufatanyije na cyo, cyangwa wafatanyije na cyo, nk’umwe mu bagize inama y’ubuyobozi, umukozi mukuru, umunyamigabane cyangwa umuyobozi gifite, cyangwa cyarigeze kugira cyangwa cyarasabye uruhushya, cyangwa ubundi burenganzira busa na rwo, rwo kwemererwa gukora umurimo w’ubucuruzi? Niba byarabaye, tanga ibisobanuro. Niba cyararusabye ntikiruhabwe, cyangwa kikaza kurwamburwa nyuma yo kuruhabwa cyangwa niba hari uruhushya rwaje gutakaza agaciro, tanga ibisobanuro ……………………………………………………………………………………………………………. 229 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 ….………………………………………………………………………………………………………. 16. Vuga niba hari umwe mu bakoresha bawe, wakoreye mu gihe cyashize cyangwa muri iki gihe, cyangwa ikigo wari ufitemo uruhare nk’umunyamigabane, ugize inama y’ubuyobozi yacyo, umukozi n’ibindi, cyarigeze gikorwaho iperereza ku byaha gikekwaho, cyarigeze kigenerwa n’urwego rw’igenzura cyangwa inkiko, umucungamutungo wihariye kubera igihombo. …………….………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………. 17. Itsinda ry’umuryango: Izina: (a) Uwo mwashakanye: …………………………………………………………………………………………………. …………………………………………………………………………………………………. (Niba hari ubucuruzi ufite mukorana, garagara izina rya sosiyete, ubufatanye mu bucuruzi n’ibindi) (b) Abana: …………………………………………………………………………………………………. …………………………………………………………………………………………………. …………………………………………………………………………………………………. (Niba hari ubucuruzi ufite mukorana, garagara izina rya sosiyete, ubufatanye mu bucuruzi n’ibindi) (c) Ababyeyi: …………………………………………………………………………………………………. …………………………………………………………………………………………………. (Niba hari ubucuruzi ufite mukorana, garagara izina rya sosiyete, ubufatanye mu bucuruzi n’ibindi) (d) Abavandimwe (Basaza na bashiki bawe): ……………………………………………………………… ………………………………………………………………. 230 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 ………………………………………………………………. (Niba hari ubucuruzi ufite mukorana, garagara izina rya sosiyete, ubufatanye mu bucuruzi n’ibindi) 18. Ese wananiwe kwishyura umwenda urukiko rwemeje ko ufitiye abandi kandi ugomba kwishyurwa nawe ufatwa nka bihemu hakurikijwe icyemezo cy’urukiko rwo mu Rwanda cyangwa ahandi, cyangwa se waba waragiranye amasezerano y’ubwumvikane n’abo ubereyemo imyenda mu myaka icumi (10) ishize? Niba ari byo, tanga ibisobanuro ……………………………………………………………………………………………………. ……………………………………………………………………………………………………… ………….………………………………………………………………………………………….. 19. Ese urukiko rwo mu Rwanda cyangwa rw’ahandi rwigeze rwemeza ko wahombye cyangwa hari ikirego cy’igihombo wigeze uregwa? Niba ari byo, tanga ibisobanuro ……………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………. ……………………………………………………………………………………………………. 20. Ese mu byerekeye ishyirwaho cyangwa gucunga umutungo w’ikigo icyo ari cyo cyose gifite ubuzima gatozi, ubufatanye cyangwa ikigo kitarabona ubuzima gatozi, urukiko rwo mu Rwanda cyangwa ahandi rwigeze rwemeza ko waryozwa indishyi kubera uburiganya, gukoresha ububasha binyuranyije n’amategeko cyangwa irindi kosa rikabije wakoreye icyo kigo cyangwa isosiyete cyangwa abanyamuryango bacyo? Niba ari byo, tanga ibisobanuro …………………….………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………… 21. Ese hari ikigo gifite ubuzima gatozi, ubufatanye, cyangwa ikigo kitarabona ubuzima gatozi ufatanyije na cyo nk’umwe mu bagize inama y’ubuyobozi bacyo, umunyamigabane, umugenzuzi cyangwa umuyobozi, mu Rwanda cyangwa ahandi, cyafunzwe, cyategetswe kubahiriza icyemezo cy’ubuyobozi, cyangwa cyagiranye ubwumvikane cyangwa cyagiranye amasezerano n’abo kibereyemo imyenda cyangwa cyahagaritse ibikorwa by’ubucuruzi haba ari igihe mwari mufatanyije cyangwa umwaka umwe (1) nyuma y’uko uhagaritse gufatanya na cyo cyangwa se hari ikindi kintu gisa na kimwe muri ibi bikorwa cyabaye hakurikijwe amategeko agenga urundi rwego urwo ari rwo rwose? Niba byarabaye, tanga ibisobanuro …………………………………………………………………………………………. ……………………………………………………………………………………………………… 22. Ese waba warigeze ushingwa imiyoborere cyangwa imicungire y’ibikorwa by'ubucuruzi bw'ikigo, noneho kubera impamvu iyo ari yo 231 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 yose muri icyo gihe kikaba cyarahanwe, cyangwa cyarihanangirijwe, cyaragawe mu ruhame, cyangwa cyararegewe inkiko n’urwego rw’igenzura mu Rwanda cyangwa mu kindi gihugu. Niba byarabaye, tanga ibisobanuro. ……………………………….……………………………………………………………………... ……………………………………………………………………………………………………… 23. Ese mu mirimo ushinzwe, uzajya ukorera ku mirongo migari cyangwa amabwiriza uhawe n'umuntu uwo ari we wese cyangwa ikigo? Niba ari byo, tanga ibisobanuro …………………………………………….…………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………………………………… 24. Ese wowe ku giti cyawe, cyangwa umuntu mufitanye isano, haba hari uwigeze akorana ubucuruzi n'ikigo? Niba ari byo, tanga ibisobanuro …………………………………………………………………..……………………………………………………………… …………………………………………..………………………………………………………………………………………………….… ……..……………………………………………………………………………………………. 25. Mu kigo, imigabane ikwanditsweho cyangwa yanditse ku mazina y'uwo mufitanye isano ingana iki? Niba ihari, vuga izina/amazina y'uwo cyangwa abo yanditseho n'urwego rw'iyo migabane ………………….............................................................................................................................. ……………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………… 26. Ese yaba wowe cyangwa undi muntu, ufite inyungu mu migabane y'ikigo ingana iki (itanditse mu izina ryawe cyangwa mu izina ry'uwo mufitanye isano)? ……………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………….. 27. Ese ari wowe cyangwa uwo mufitanye isano, hari imigabane mufite mu kigo, nk’abacungira abandi umutungo cyangwa intumwa? Niba ari byo, tanga ibisobanuro ……………………………………………………………………………… …………………………………………………………….……………………………………………… 28. Ese hari imigabane mu kigo ivugwa mu bisubizo ku bibazo bya 25, 26 na 27 bivugwa hejuru, ibarirwaho imyenda cyangwa yatanzweho 232 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 ingwate mu buryo bukwiye cyangwa bwemewe n’amategeko? Niba ari byo, tanga ibisobanuro …………………………… ……………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… 29. Mu nama rusange y'ikigo (cyangwa y'ikindi kigo gifite ubuzima gatozi ikigo urimo gishamikiyeho), wowe cyangwa uwo mufitanye isano mufite ububasha bwo gutora bungana iki mu ifatwa ry'ibyemezo cyangwa mu kugenzura ifatwa ryabyo? ………………………………….…………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… 30. Vuga uko dosiye yawe iteye ku manza ukurikiranyweho mu nkiko cyangwa iperereza ukorerwa n'urwego rwa Leta, urwego rushinzwe ibyerekeye akazi cyangwa urwego ngenzuramikorere (harimo imanza zikiri mu rukiko zitarasomwa, imanza utegereje kuzahamagarwamo cyangwa amaperereza arimo gukorwa): Izina ry'urukiko cyangwa ibisobanuro birambuye n’imiterere y'urwego rukora iperereza ………………………………………………………………………………………………............................................................................ ............................................................................................................................................................................................................................ .............. ……………………………………………………………………………….…………………….. 31. Inyandiko za ngombwa zisabwa (zomekwa kuri iyi nyandiko y’imenyekanisha yuzuzwa n’umuntu ku giti cye): (a) icyemezo cya vuba cy'uko nta birarane by'imisoro arimo cyangwa kopi iriho umukono wa noteri y'imenyekanisha ry'umusoro ku nyungu; (b) inyandiko ebyiri z’ubudakemwa mu mico no mu myitwarire zitanzwe n'abantu batari abo mufitanye isano bakuzi neza mu gihe cy'imyaka icumi (10) ishize; (c) umwirondoro urambuye; (d) kopi z’impamyabumenyi n’impamyabushobozi ziriho umukono wa noteri; (e) raporo zerekeranye n’inguzanyo zatanzwe n’ibiro bishinzwe gucunga inguzanyo byemewe; (f) fotokopi y’indangamuntu/pasiporo; (g) icyemezo cya vuba kigaragaza ko utakatiwe n’inkiko. Niba iyi nyandiko iriho urutonde rw’ibibazo itanzwe iherekeje ubusabe bw’uruhushya, tanga ibindi bisobanuro byafasha Banki Nkuru gufata icyemezo kuri ubwo busabe. Ku zindi mpamvu, tanga andi amakuru ayo ari yo yose, yakunganira Banki Nkuru mu gufata icyemezo cyo 233 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 kumenya niba ugize inama y’ubuyobozi, umunyamigabane, umugenzuzi cyangwa umuyobozi bujuje ibisabwa bijyanye n’ubunyangamugayo n’ubushobozi. Nzi kandi nsobanukiwe n’ibikubiye muri iyi nyandiko ndetse nzi n’ingaruka zishobora gukurikiraho, kandi ibi ndabirahiriye. Ndahiriye i………………, ku wa ……………………… Itariki ya……………………………….. Umukono w’ukoze indahiro Urahiye asobanukiwe neza ibikubiye muri iyi nyandiko y’indahiro amaze gushyiraho umukono. Imbere yanjye:……………………….………… NOTERI 234 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 PERSONAL DECLARATION FORM (For individuals who are, or are proposing to become directors, senior managers, significant shareholders with 5% of shares of a non-deposit taking financial service provider and indirect owners of at least 10% of shares) 1. Full names of person making this declaration: (a) Name of institution in connection with which this form is being filled (the institution‖) …….......................................................................................................................................... ………………………………………………………………………………………………… (b) Former surname(s) and /or forenames by which you may have been known: …………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… 2. Please state the capacity under which you are completing this form, i.e. as a current or prospective direct or indirect significant sharehoholder, director, senior manager or any combination of these. 3. Please state your full title and describe the particular duties and responsibilities attaching to the position(s) which you hold or will hold. If you are completing this form in the capacity of director, indicate whether, in your position as director, you have or will have executive responsibility for the management of the institution’s business. ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… 4. Your date and place of birth: ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… 5. (a) Citizen of:………………… (Country) (b) Resident of:…………… (Country) Since (Year) Since (Year) 235 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (c) Present business address In Rwanda (since) Outside Rwanda (since) 6. Last two addresses in Rwanda, if any, during the past ten (10) years: since since 7. Professional and academic qualifications: Particulars Year obtained (a) Highest academic qualification (b) Special awards or honours (if any) (c) Training courses and seminars (d) Membership in professional organizations 8. Occupation or employment (present or most recent and for the past ten years) Inclusive date (month and year) Name and business of employer Positions held From year 236 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 9. Bodies corporate (other than the institution) where you are now a board member, officer, shareholder, or manager? Give relevant dates ……………………………………… ……………………………………..…………………………………………………………… …...……………………………………………………………………………………………… 10. Bodies corporate other than the institution and those listed above where you have been a board member, shareholder, controller or manager at any time during the last ten years. Give relevant dates …………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………… 11. Have you, in Rwanda or elsewhere, been dismissed from any office or employment, or subjected to disciplinary proceedings by your employer or barred from entry to any profession or occupation? If so, give particulars ………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… 12. Past and present business affiliations (direct and indirect): (a) Nature of business:…………………………….. (b) Nature of affiliation i.e board member, senior manager,shareholder with ..% holdings specified... From …. to …………….(Inclusive date,month and year) …………………………………………………………………………………………….. ……………………………………………………………………………………………… 13. Do any of the above business affiliations maintain a business relationship with the institution? If so, give particulars ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………. 14. Do you hold or have you ever held or applied for a license or equivalent authorisation to carry on any business activity in Rwanda or any 237 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 other country? If any such application was refused or withdrawn after it was made or any authorisation was revoked, give particulars …………………………………………………………………………………………………….. ……………………………………………………………………………………………………. …………………………………………………………………………………………………… 15. State whether the institution with which you are, or have been, associated as a board member, officer, shareholder or manager holds, or has ever held or applied for a license or equivalent authorisation to carry on any business activity? If so, give particulars. If any such application was refused, or was withdrawn after it was made or any license revoked, give particulars ……………………………………………………………………………………………………………. ….………………………………………………………………………………………………………. 16. State whether any of your past or current employer(s) or institution in which you were affiliated as shareholder, board member, officer, etc has ever been under criminal investigation, placed under receivership or insolvent liquidation by any regulatory body or court of law …………….………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………………. 17. Family group: Name: (a) Spouse: ………………………………………………………………………………………………….. ………………………………………………………………………………………………….. (If you have any business relationship, please indicate (company, partnership, …………………) (b) Children: …………………………………………………………………………………………………. …………………………………………………………………………………………………. (If you have any business relationship, please indicate (company, partnership…………………….. ) (c) Parents: …………………………………………………………………..……………………………….. …………………………………………………………………………………………………….. 238 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (If you have any business relationship, please indicate (company, partnership ………….. ) (d) Siblings (Brothers and sisters) ……………………………………………………………… ………………………………………………………………. ………………………………………………………………. (If you have any business relationship, please indicate (company, partnership…) 18. Have you failed to satisfy any debt adjudged due and payable by you as a judgment debtor under an order of a court in Rwanda or elsewhere, or made any compromise arrangement with your creditors within the last ten years? If so, give particulars ……………………………………………………………………………………………………. ……………………………………………………………………………………………………… ………….………………………………………………………………………………………….. 19. Have you been adjudicated bankrupt by a court in Rwanda or elsewhere, or has a bankruptcy petition ever been served on you? If so, give particulars …………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………. ……………………………………………………………………………………………………. 20. Have you, in connection with the formation or management of any body corporate, partnership or unincorporated institution, been adjudged by a court in Rwanda or elsewhere, civilly liable for any fraud, misfeasance or other misconduct by you towards such body or company or towards members thereof? If so, give particulars …………………….………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………… 21. Has any body corporate, partnership or unincorporated institution with which you are associated as a board member, shareholder, controller or manager, in Rwanda or elsewhere, been wound up, made subject to an administrative order, otherwise made any compromise or arrangement with its creditors or ceased trading either while you were associated with it or within one year after you ceased to be associated with it or has anything analogous to any of these events occurred under the laws of any other jurisdiction? If so, give particulars 239 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 ……………………………………………………………………………………………………... ……………………………………………………………………………………………………… 22. Have you been concerned with the management or conduct of affairs of any institution which, by reason of any matter relating to a time when you were so concerned, has been censured, warned as to future conduct, disciplined or publicly criticized by, or made the subject of a court order at the instigation of any regulatory authority in Rwanda or elsewhere? If so, give particulars ……………………………….……………………………………………………………………... ……………………………………………………………………………………………………… 23. In carrying out your duties will you be acting on the directions or instructions of any individual or institution? If so, give particulars …………………………………………….……………………………………………………….. ……………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………… 24. Do you, in your private capacity, or does any related party, undertake business with the institution? If so, give particulars ……………………………………………………………………………………………………………….. …………………………………………………………………………………………………………..…… …………………………………………………………………………………………….…………………. ………………………………………………………………………………………………………………. 25. How many shares in the institution are registered in your names or the names of a related party? If applicable, give name(s) in which registered and class of shares ………………………………………………………………………………………………..………………… ……………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………… 26. In how many shares in the institution (not being registered in your names or that of a related party) are you or any party beneficially interested? ……………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………….. 240 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 27. Do you or does any related party, hold any shares in the institution as trustee or nominee? If so, give particulars ……………………………………………………………………………… …………………………………………………………….……………………………………………… 28. Are any shares in the institution mentioned in answer to questions 25,26, and 27 above equitably or legally charged or pledged to any party? If so, give particulars …………………………………………………………………………………………………………….. ……………………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… 29. What proportion of the voting power, at any general meeting of the institution (or another body corporate of which it is a subsidiary) are you or any related party entitled to exercise or control the exercise of? ………………………………….…………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… 30. Personal record of court cases or any investigation by governmental, professional or any regulatory body (including pending and prospective cases or on-going investigations): Name of court or full particulars Status investigative body ……………………………………………………………………………………………….......................... .............................................................................................................................................. ……………………………………………………………………………….…………………….. 31. Documentary requirements (to be attached to this individual information sheet): (a) (b) (c) (d) (e) (f) (g) latest tax compliance certificate or certified true copy of income tax returns; two letters of character references from individuals other than relatives who have personally known the undersigned for at least ten years; and detailed CV; certified true copies of degree certificates; recent credit report from a licensed credit bureau; copy of ID/passport; a recent police clearance/criminal certificate. 241 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 If this questionnaire is submitted in connection with an application for licensing, please provide any other information which may assist the Central Bank in reaching a decision on the application. In any other case, please provide any other information, which may assist the Central Bank in deciding whether the director, shareholder, controller or manager fulfils fit and proper criteria. I know and understand the contents and consequences thereon of this declaration and that I am making it under oath. Sworn at ………………, this ……………day of ……………………………………… Signature of deponent The deponent understands the contents of this affidavit. Before me, …………………………………… THE NOTARY 242 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 FICHE DE DECLARATION INDIVIDUELLE (Pour les individus qui sont ou envisagent d’accéder aux fonctions d’administrateurs, de gérants ou d’actionnaires à participation d’un prestataire de services financiers ne recevant pas des fonds du public et des propriétaires indirectes d’au moins 10%) 1. Noms complets de la personne faisant cette déclaration: a) Nom de la société au titre de laquelle le présent formulaire est rempli (- l’institution) …….......................................................................................................................................... ………………………………………………………………………………………………… b) Ancien(s) nom(s) et/ou prénoms par lesquels vous avez peut-être été connu : …………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… 2. Veuillez indiquer à quel titre vous remplissez le présent formulaire, c’est-à-dire en tant qu’actionnaire à participation significative direct ou indirect, actuel ou futur, administrateur, cadre supérieur ou la toute combinaison de ceux-ci. ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… 3. Veuillez indiquer votre titre en entier et décrire les fonctions et attributions particulières attachées au(x) poste(s) que vous occupez ou que vous occuperez. Si vous remplissez ce formulaire en qualité d’administrateur, veuillez indiquer si, à votre poste d’administrateur, vous exercez ou exercerez une fonction exécutive liée à la gestion des opérations de l’institution. ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… 4. Votre date et lieu de naissance: ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………… 5. (a) Votre nationalité ………….( Pays) (b) Votre résidence………………(Pays) Depuis(Année) Depuis(Année) 243 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (c) Adresse professionnelle actuelle Au Rwanda (depuis) Hors du Rwanda (depuis) 6. Deux dernières adresses au Rwanda, s’il y a lieu, au cours des dix (10) dernières années : depuis depuis 7. Qualifications professionnelles et titres académiques: Description Année d’obtention (a) Le titre académique le plus élevé (b) Récompenses ou distinctions honorifiques exceptionnelles (s’il y a lieu) (c) Formations et séminaires (d) Adhésion à des organisations professionnelles 8. Occupation ou emploi (actuel ou le plus récent et au cours des dix (10) dernières années, y compris la date, mois et année) 244 Nom et activité de l’employeur Postes occupés à partir de l’année Official Gazette n° Special of 28/04/2023 9. Personnes morales (autres que l’institution) où vous êtes actuellement administrateur, dirigeant, actionnaire ou de gérant? Veuillez fournir les dates correspondantes ……………………………………… ……………………………………..…………………………………………………………… …...……………………………………………………………………………………………… 10. Personnes morales autres que l’institution et celles citées ci-dessus dans lesquelles vous avez été’administrateur, actionnaire, de contrôleur ou membre de la direction au cours des dix (10) dernières années? Veuillez fournir les dates correspondantes …………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………… 11. Avez-vous, au Rwanda ou ailleurs, été révoqué d’une fonction ou d’un poste d’emploi ou été l’objet de procédures disciplinaires de la part de votre employeur ou interdit d’accès à toute profession ou métier ? Si oui, veuillez fournir des précisions ………………………………… ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… 12. Affiliations commerciales passées et présentes (direct et indirect): (a) Nature d’entreprise : ………………………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………… (b) Nature d’association c’est à dire administrateur, dirigeant, actionnaire ayant … % d’actions spécifiées …. Depuis………………………….. Jusqu’à ……………(y compris date,mois et année) 13. L’une ou l’autre des affiliations commerciales ci-haut evoquées maintient –elle encore des relations commerciales avec la société ? Si oui, veuillez fournir des précisions ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………. 245 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 14. Etes-vous détenteur, avez-vous jamais été détenteur ou avez-vous sollicité un agrément ou une autorisation équivalente pour exercer une activité commerciale au Rwanda ou dans tout autre pays ? Si ladite demande a été rejetée ou retirée après qu’elle a été faite ou si une autorisation accordée a été révoquée, veuillez fournir des precisions : …………………………………………………………………………………………………….. ……………………………………………………………………………………………………. …………………………………………………………………………………………………… 15. Veuillez indiquer si l’institution à laquelle vous êtes associé en tant qu’administrateur, dirigeant, actionnaire ou gérant détient ou a déjà détenu ou a sollicité un agrément ou une autorisation équivalente pour exercer une activité commerciale? Si oui, veuillez fournir des précisions. Si ladite demande a été rejetée ou retirée après qu’elle a été faite ou si un agrément accordé a été révoqué, veuillez fournir des précisions ……………………………………………………………………………………………………………. ….………………………………………………………………………………………………………. Indiquez si un de vos anciens employeurs ou votre actuel employeur ou l’institution à laquelle vous étiez affilié en tant qu’actionnaire, administrateur, dirigeant, etc. a jamais fait l’objet d’une enquête criminelle, placé sous séquestre ou mis en liquidation pour cause d’insolvabilité par un organe de réglementation ou un tribunal …………….………………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………. 16. Groupe familial : Nom : (a) Conjoint : ………………………………………………………………………………………………….. Veuillez indiquer si vous avez une relation commerciale (société, partenariat……) (b) Enfants : …………………………………………………………………………………………………. …………………………………………………………………………………………………. Veuillez indiquer si vous avez une relation commerciale (société, partenariat……) (c) Parents : ……………………………………………………………………………………………………………………………. 246 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 …………………………………………………………………………………………………. Veuillez indiquer si vous avez une relation commerciale (société, partenariat……) (d) Frères et sœurs : ……………………………………………………………… ………………………………………………………………. ………………………………………………………………. Veuillez indiquer si vous avez une relation commerciale (société, partenariat……) 17. Avez-vous omis d’honorer une créance mise à votre charge en qualité de débiteur judiciaire aux termes d’une décision d’un tribunal au Rwanda ou ailleurs ou conclu un arrangement de compromis avec vos créanciers au cours des dix (10) dernières années ? Si oui, veuillez fournir des précisions ……………………………………………………………………………………………………. ……………………………………………………………………………………………………… ………….………………………………………………………………………………………….. 18. Avez- vous été déclaré en faillite par un tribunal au Rwanda ou ailleurs ou une requête de mise en faillite vous a-t-elle jamais été signifiée ? Si oui, veuillez fournir des précisions ……………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………. ……………………………………………………………………………………………………. 19. Avez-vous, en relation avec la constitution ou la gestion d’une personne morale, société de personnes quelconque ou institution non constituée en société, été jugé par un tribunal au Rwanda ou ailleurs, civilement responsable de fraude, d’action fautive ou d’autre faute commise par vous envers ladite personne morale ou entreprise ou envers des membres de ceux-ci ? Si oui, veuillez fournir des precisions …………………….………………………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… 20. Une personne morale, société de personnes ou institution non constituée en société à laquelle vous êtes associé en qualité d’administrateur, d’actionnaire, de contrôleur ou de gérant, au Rwanda ou ailleurs, a-t-elle été dissoute, a-t-elle écopé d’une décision administrative ou alors a-t-elle conclu un compromis ou un arrangement avec ses créanciers ou cessé ces activités soit pendant que vous étiez associé à elle ou un (1) an après la cessation de votre association avec elle ou un événement similaire à ceux cités précédemment 247 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 est-il survenu dans le cadre des lois de tout autre pays ? Si oui, veuillez fournir des précisions …………………………………………………………………………………………. ……………………………………………………………………………………………………… 21. Avez-vous été impliqué dans la gestion ou la conduite des affaires d’une institution qui, en raison de tout fait en rapport avec le moment où vous étiez ainsi impliqué, a été censurée, a reçu un avertissement concernant sa future conduite, mise sous discipline ou critiquée publiquement par ou fait l’objet d’une ordonnance d’un tribunal à l’instigation d’une autorité de réglementation au Rwanda ou ailleurs ? Si oui, veuillez fournir de precisions ……………………………….……………………………………………………………………... ……………………………………………………………………………………………………… 22. Dans l’exercice de vos fonctions, agirez-vous sur les directives ou les instructions d’un individu ou institution quelconque ? Si oui, veuillez fournir des précisions …………………………………………….……………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………………………………… 23. Est-ce que vous, à titre privé, ou est-ce qu’une partie liée, entreprend des affaires avec l’institution? Si oui, veuillez fournir des précisions ………………………………………………………………….. …………………………………………………………………………………………………………..…… …………………………………………………………………………………………….……….. ……………………………………………………………………………………………. 24. Combien d’actions au sein de l’institution sont enregistrées à votre nom ou aux noms d’une partie apparentée ? S’il y a lieu, veuillez fournir le(s) nom(s) au(x) quel(s) elles sont enregistrées et la classe des actions correspondantes ………………… ……………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………… 25. Sur combien d’actions au sein de l’institution (non enregistrées à votre nom ou celui d’une partie apparentée) avez-vous personnellement ou toute autre partie des droits à titre de bénéficiaire ? ……………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………….. 248 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 26. Etes-vous vous-mêmes détenteurs ou une partie apparentée est-elle détentrice d’actions au sein de l’institution en tant que fiduciaire ou de personne nommée ? Si oui, veuillez fournir des précisions …………………………………………………………………………… …………………………………………………………….………………………………………… 27. Des actions de l’institution mentionnées dans la réponse aux questions 27, 28 et 29 ci-dessus sont-elles équitablement ou légalement imputées ou données en garantie à une partie quelconque ? Si oui, veuillez fournir des précisions …………………………… ……………………………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………………… 28. Quelle proportion des droits de vote, à toute assemblée générale de l’institution (ou d’une autre personne morale dont elle est la filiale) êtes-vous ou toute partie apparentée est-elle habilitée à exercer ou à contrôler l’exercice de ces droits ? ………………………………….…………………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………… 29. Dossier personnel concernant les affaires judiciaires ou toute enquête menée par une entité gouvernementale, professionnelle ou réglementaire (y compris les affaires en cours et prospectivesou des enquêtes en cours): Nom du tribunal ou renseignements complets Statut et la structure de l’organisme d’enquête ……………………………………………………………………………………………….............................................................................. .......................................................................................... ……………………………………………………………………………….…………………….. 30. Documents exigés (à joinder à cette fiche d’informaions individuelles) (a) (b) (c) (d) (e) (f) (g) la dernière attestation de régularité fiscale ou une copie certifiée conforme à l’original des déclarations d’impôts sur le bénéfice ; deux lettres de recommendations écrites par des individus autres que des membres de la famille qui connaissent personnellement le soussigné depuis au moins dix (10) ans ; le CV détaillé ; les diplômes, certificats notariés des études faites ; rapport de crédit récent élaboré par un bureau de crédit agréé ; une photocopie de la carte d’Identité/passeport ; un extrait du casier judiciare recent. 249 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 Si le présent questionnaire est soumis dans le cadre d’une demande d’agrément, veuillez fournir toute autre information susceptible d’aider la Banque Centrale à arrêter une décision concernant la demande. Dans tous les autres cas, veuillez fournir toute autre information susceptible d’aider la Banque Centrale à décider si l’administrateur, l’actionnaire, le contrôleur ou le gérant remplit les critères d’intégrité et de compétence. J’ai pris connaissance de la présente déclaration dont je comprends le contenu et je la fais sous la foi du serment. Déclaré sous serment à ……… en ce jour du …………………….………… Signature du déclarant Le déclarant comprend le contenu de la présente attestation. Devant moi, ……………………………………………… LE NOTAIRE Bibonywe kugira ngo bishyirwe ku mugereka w’ amabwiriza rusange no 65/2023 yo ku wa 25/04/2023 agenga abatanga batakira serivisi amafaranga abitswa z’imari Seen to be annexed to regulation no 65/2023 of 25/04/2023 governing non-deposit taking financial services providers Vu pour être annexé au règlement no les 65/2023 du 25/04/2023 régissant prestataires de services financiers ne recevant pas des dépôts 250 Kigali, 25/04/2023 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (sé) RWANGOMBWA John Guverineri Governor Gouverneur Bibonywe kandi bishyizweho Ikirango cya Repubulika: Seen and sealed with the seal of the Republic: Vu et scellé du Sceau de la République : (sé) Dr UGIRASHEBUJA Emmanuel Minisitiri w’Ubutabera akaba n’Intumwa Nkuru ya Leta Minister of Justice and Attorney General Ministre de la Justice et Garde des Sceaux 251 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 UMUGEREKA WA 4 W’AMABWIRIZA RUSANGE No 65/2023 YO KU WA ABATANGA 25/04/2023 SERIVISI BATAKIRA AMAFARANGA ABITSWA AGENGA Z’IMARI ANNEX 4 TO REGULATION No 65/2023 OF 25/04/2023 GOVERNING NON- DEPOSIT FINANCIAL SERVICES PROVIDERS TAKING ANNEXE 4 AU RÈGLEMENT No 65/2023 LES DU 25/04/2023 RÉGISSANT PRESTATAIRES SERVICES FINANCIERS NE RECEVANT PAS DES DÉPÔTS DE Icyemezo cy’inkomoko y’amafaranga y’umunyamigabane ku giti cye ufite uruhare rugaragara na sosiyete ifite imigabane Njyewe (umunyamigabane ufite uruhare rugaragara cyangwa uhagarariye ikigo gifite imigabane ifite uruhare rugaragara ), ndemeza ko amafaranga yashowe mu kigo gitanga serivisi z’imari kitakira amafaranga abitswa giteganyijwe gushingwa adakomoka mu bikorwa binyuranyije n’amategeko, mu byaha cyangwa mu bikorwa bikemangwa. Nzi kandi nsobanukiwe n’ibikubiye muri iyi nyandiko ndetse n’ingaruka zabyo kandi ibi ndabirahiriye. Ndahiriye i………………, ku wa ……………………………………………………….. Umukono w’ukoze indahiro Urahiye asobanukiwe neza n’ibikubiye muri iyi nyandiko y’indahiro amaze gushyiraho umukono. Imbere yanjye ………… NOTERI 252 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 Declaration of significant individual and institutional shareholder of the source of funds I (Individual significant shareholder or a representative of the institutional significant shareholder), declare that capital invested in the proposed non-deposit taking financial services provider is not derived from illegal, criminal and suspicious activities. I know and understand the contents and consequences thereon of this declaration and that I am making it under oath. Sworn at ………………, this ……………day of …………………………………… Signature of deponent: ………………………………………… The deponent understands the contents of this affidavit. Before me: …………………………………… THE NOTARY 253 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 Déclaration d'actionnaire individuel et actionnaire institutionnel sur l'origine des fonds Je (actionnaire à participation significative ou un représentant de l'actionnaire institutionnel à participation significative ), déclare que le capital investi dans un prestataire de services financièrs ne recevant pas des dépôts proposé ne provient pas des activités illegales, criminelles et suspectes. J’ai pris connaissance de la présente déclaration dont je comprends le contenu et je la fais sous la foi du serment. Déclaré sous serment à ……… en ce jour du ………… Signature du déclarant : ……………………………. Le déclarant comprend le contenu de la présente attestation. Devant moi, ……………………………………………… LE NOTAIRE 254 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 Bibonywe kugira ngo bishyirwe ku rusange no mugereka w’amabwiriza 65/2023 yo ku wa 25/04/2023 agenga abatanga batakira serivisi amafaranga abitswa z’imari Seen to be annexed to regulation no 65/2023 of 25/04/2023 governing non-deposit taking financial services providers Vu pour être annexé au règlement no régissant 65/2023 du 25/04/2023 les financiers ne prestataires de services recevant pas des dépôts 255 Kigali, 25/04/2023 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (sé) RWANGOMBWA John Guverineri Governor Gouverneur Bibonywe kandi bishyizweho Ikirango cya Repubulika: Seen and sealed with the Seal of the Republic: Vu et scellé du Sceau de la République : (sé) Dr UGIRASHEBUJA Emmanuel Minisitiri w’Ubutabera akaba n’Intumwa Nkuru ya Leta Minister of Justice and Attorney General Ministre de la Justice et Garde des Sceaux 256

Ingingo ya 21: Gukora by’inyongera ibikorwa Article 21: Conducting additional activities Utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa ashobora gukora igikorwa kimwe cyangwa byinshi mu biteganywa n’aya mabwiriza rusange. Mu gihe utanga serivisi z’imari utakira amafaranga abitswa akeneye atari gukora asanzwe afitiye uburenganzira bwo gukora, ashobora kubisaba Banki Nkuru atanze cy’inyongera igikorwa The non-deposit taking financial services provider conducts one or several activities determined by this regulation. In case the non- deposit taking financial services provider needs to conduct additional activity not previously licensed for, it may apply to the Central Bank with the following documents: 146 Article supplémentaires 21: Exercer les activités Le prestataire de services financiers ne recevant pas des dépôts peut exercer une ou plusieurs activités déterminées par le présent règlement. En cas de besoin d’exercer une activité supplémentaire pour laquelle il n'a pas été initialement autorisée, il en fait la demande à la Banque Centrale soumission des avec documents suivants : inyandiko zikurikira: Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (a) ibaruwa y’ubusabe yandikiwe Banki (a) application letter addressed to the (a) une lettre de demande adressée à la Nkuru; Central Bank; Banque Centrale ; (b) imyanzuro y’inama y’ubuyobozi cyangwa indi nyandiko nka yo ishyirwaho yemera iyisimbura ry’igikorwa gishya; (b) resolutions of the board of directors or the new its equivalent approving activity; (b) les résolutions conseil d’administration ou son équivalent approuvant la nouvelle activité ; du (c) ubwoko bw’ubucuruzi na politiki n’uburyo bw’imikorere by’imbere mu kigo bigenga igikorwa gishya. (c) the business model and internal policies and procedures governing the new activity. (c) le modèle commercial et les politiques et les procédures internes régissant la nouvelle activité.

Article cannot not be less than FRW 500,000. (2) Le montant des frais de supervision payable en vertu du paragraphe (1) du présent article ne peut pas être inférieur à un 500.000 FRW. (3) Muri iyi ngingo, mbumbe ugizwe na – umusaruro (3) For the purpose of this Article, gross (3) Aux fins du présent article, le revenu income includes – brut comprend – (a) umusaruro uvanywemo nyawo inyungu (Umusaruro wose ukomoka ku nyungu hakuwemo inyungu zishyuwe); (a) net interest Income (Gross Interest income minus Interest Expenses); (a) revenu net d'intérêts (revenu brut d'intérêts moins les intérêts payés); (b) umufuragiro; (b) fees and commissions; (b) frais et commissions; 180 Official Gazette n° Special of 28/04/2023 (c) umusaruro ukomoka ku bucuruzi (c) foreign exchange income; bw’amadevize; (d) izindi nyungu hatabariwemo harimo zidahoraho, inyungu amafaranga akomoka ku igurishwa ry’imitungo itimukanwa n’aturuka kubikorwa by’ishoramari, harimo ubukode cyangwa impano. (d) any other income less non-recurrent income, including gains on disposal of investment, including rental income or grant received. fixed asset or (c) revenus sur change; les opérations de (d) tout autre revenu moins les revenus non récurrent, y compris les gains provenant à la disposition des biens immobiliers ou provenant aux les investissements, y compris loyers ou les donations reçues. cya 2: Icyiciro zirebana n’amashyirahamwe yo kuzigama no kugurizanya Ingingo Section 2: Specific conditions for savings and credit associations Section 2 : Conditions spécifiques aux associations d'épargne et de crédit