證券投資信託及顧問法

AI-assisted research summary: This provision states the Act’s purpose and says that matters not covered here follow the Securities Exchange Act.

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業募集證券投資信託基金，原則上要先經主管機關核准或申報生效；相關作業程序由同業公會擬訂並報主管機關核定。

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業就每一基金，須在期限內編具年度財務報告與月報，向主管機關申報；年度財務報告還要經核准會計師查核簽證、基金保管機構簽署，並由事業公告。

AI-assisted research summary: 主管機關可要求相關事業、機構或關係人在期限內提供資料並接受檢查；被指定的專業人員也要如實報告。相關對象不得規避、妨礙或拒絕，取得的資訊原則上也不得對外公布或提供他人。

AI-assisted research summary: 主管機關在審查或檢查相關機構資料與財務、業務狀況時，如發現違法事項，得予糾正，並得依法處罰。

AI-assisted research summary: 主管機關可對違反本法或相關命令的證券投資信託事業或證券投資顧問事業，按情節作成警告、命令解任、停募/停業、廢止許可或其他必要處置。

AI-assisted research summary: If certain officers or employees of a securities investment trust or consulting business violate relevant laws in the course of their duties in a way that could disrupt normal operations, the competent authority may order the business to stop operating for up to one year or remove them from office.

AI-assisted research summary: 違反第八條第一項的特定業務經營者，會面臨徒刑與可能併科罰金；犯罪所得原則上還要沒收，但應先發還被害人或第三人。

AI-assisted research summary: Securities investment trust and investment consulting personnel are criminally liable if they breach their duties to gain unlawful benefit or harm fund assets, with imprisonment and fines; higher penalties apply if the crime gain is at least NT$100 million.

AI-assisted research summary: Certain securities/fund institutions face imprisonment and a possible fine if they make false or concealed entries in specified disclosures or business records.

AI-assisted research summary: 未經主管機關許可經營特定證券投資業務，或在中華民國境內違規募集、銷售境外基金者，可能受刑罰與罰金處罰。

AI-assisted research summary: Certain directors, supervisors, managers, and employees of securities investment trust or consulting businesses are criminally liable if they request, promise, or accept property or other improper benefits in connection with their duties or acts in breach of duty.

AI-assisted research summary: For persons covered by the previous article, soliciting, promising, or giving property or other improper benefit in relation to an abuse-of-duty act is punishable by imprisonment, detention, and/or a fine up to NT$1.8 million.

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業得向指定對象私募受益憑證，但須在完成後五日內向主管機關申報，並在特定情況下附中央銀行同意函影本。

AI-assisted research summary: If a person violates Article 16(1) by engaging in or acting as an agent for offshore fund investment advisory within Taiwan, they face imprisonment, detention, and/or a fine.

AI-assisted research summary: If a securities investment trust or securities investment consulting business commits one of the listed violations, the competent authority may fine it NTD 600,000 to 3,000,000 and order it to correct the problem within a set deadline.

AI-assisted research summary: If a person fails to deliver a prospectus as required or uses a name similar to a securities investment trust or securities investment advisory business in breach of the cited rule, they may be fined NT$300,000 to NT$1,500,000 and ordered to correct the violation; if they do not correct it by the deadline, additional fines may be imposed repeatedly at 2 to 5 times until corrected.

AI-assisted research summary: Certain securities investment and custody businesses may be fined NT$120,000 to NT$600,000 and ordered to correct violations listed in this article; if they do not correct in time, repeated doubled-to-fivefold fines may be imposed until they do.

AI-assisted research summary: 違反通知期限未移除、限制瀏覽、停止播送或作其他必要處置者，會被通知的司法警察機關處以罰鍰，並可命其限期改善。

AI-assisted research summary: Trade associations that violate the competent authority’s rules on business supervision or oversight may be fined NT$120,000 to NT$1,200,000 and ordered to correct the violation within a set period.

AI-assisted research summary: 如果基金保管機構或其董事、監察人、經理人、受僱人違反指定條文，主管機關得按情節輕重，停止其執行基金保管業務一個月以上、二年以下。

AI-assisted research summary: If a fine under this Act is not paid by the deadline, it is sent for compulsory enforcement.

AI-assisted research summary: If a corporation commits an administrative-law violation punishable by sanction, the intent or negligence of its responsible person, business personnel, or other employees is treated as the corporation’s intent or negligence.

AI-assisted research summary: If a juridical person violates Articles 105 to 110, its responsible person is punished.

AI-assisted research summary: If a fine under this Act is at least NT$50 million or NT$100 million and cannot be paid, the offender must serve labor service instead, up to 2 years or up to 3 years respectively.

AI-assisted research summary: 證券投資信託契約原則上應載明指定事項；契約範本則由同業公會與信託業商業同業公會洽商擬訂，並報主管機關核定。

AI-assisted research summary: 法院可以為審理違反本法的犯罪案件，設立專業法庭或指定專人辦理。

AI-assisted research summary: From this Act’s effective date, certain Securities Exchange Act provisions no longer apply.

AI-assisted research summary: 本法施行前已經營且不符本法規定的證券投資信託或證券投資顧問事業，應在本法施行後一年內依本法辦理。

AI-assisted research summary: 主管機關負責訂定本法施行細則。

AI-assisted research summary: 本法的施行日期由行政院以命令决定；修正条文则自公布日起施行。

AI-assisted research summary: 主管機關得因市場狀況，限制受益人買入或請求買回受益憑證的費用，以及投信事業和基金保管機構收取的經理費、保管費上限與基金應負擔費用項目。

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業募集或私募基金的種類、投資或交易範圍及限制，由主管機關決定。若投資或交易涉及證券相關商品以外的項目，主管機關要先徵詢相關目的事業主管機關同意；涉及貨幣市場時，還要另徵詢中央銀行同意。

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業在募集基金時要依主管機關規定向申購人交付公開說明書；私募時，應募人請求下要交付投資說明書。

AI-assisted research summary: In Taiwan, a person may not solicit, sell, or advise on overseas funds without approval or a filed-effective registration, and private placements must follow specified rules and avoid general advertising or public solicitation.

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業或證券投資顧問事業，對依法規以自己名義為投資人取得的資產，應與自有財產分別獨立；其自有財產債權人的請求，也不得及於該資產。

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業在運用基金投資或交易時，應依分析作成決定、交付執行時作成紀錄，並按月檢討；其分析與決定也要有合理基礎，相關方式要寫入內部控制制度並確實執行，控制作業紀錄還要保存一定期限。

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業運用基金時，相關投資、交易、保管、處分與收付事項的辦法由主管機關訂定；基金持有的資產原則上要以基金保管機構的基金專戶名義登記。

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業運用基金時，原則上要依本法、授權命令及契約規定辦理，且不得做列舉的六種行為；但主管機關另有規定者不在此限。

AI-assisted research summary: This provision defines the competent authority under this law as the Financial Supervisory Commission.

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業及基金保管機構必須把特定基金文件放在營業處所及代理人營業處所，或依主管機關指定的其他方式，供人查閱。

AI-assisted research summary: 證券投資信託基金資產、證券投資信託事業及基金保管機構的自有財產，應分別獨立；基金保管機構並須按基金帳戶別獨立設帳保管基金。

AI-assisted research summary: 符合列舉情形者，不得擔任基金保管機構；部分情形可經主管機關核准例外。

AI-assisted research summary: 基金保管機構在知道證券投資信託事業違約或違法時，應要求其履行義務；若可能損害受益人權益，應立即向主管機關申報並抄送同業公會。

AI-assisted research summary: 基金保管機構若因故意或過失違反相關規定而造成基金資產損害，應負賠償責任；證券投資信託事業並應為基金受益人追償。

AI-assisted research summary: If the trust contract allows redemption, beneficiaries may request the securities investment trust enterprise to redeem beneficiary certificates, and the enterprise must not refuse or delay payment of the redemption price, unless the competent authority provides otherwise.

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業就募集或私募的各基金，應分別設帳，並依主管機關規定製作帳簿、表冊；其保存方式與期限，依商業會計法及相關規定辦理。

AI-assisted research summary: 證券投資信託基金的會計年度原則上是每年1月1日至12月31日，但證券投資信託契約另有約定或經主管機關核准者除外。

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業每天營業日都要計算證券投資信託基金的淨資產價值；同業公會要訂出計算標準並報主管機關核定。

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業原則上要在每個營業日公告前一營業日基金每受益權單位的淨資產價值。

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業的業務種類，應先報請主管機關核准。

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業 must 按主管機關訂定的比率，以現金、存放銀行、買入短期票券或其他規定方式保持每一基金資產。

AI-assisted research summary: 證券投資信託基金投資所得原則上應依契約約定分配收益；除經主管機關核准外，應在會計年度終了後6個月內分配，且契約內要明定分配日期。

AI-assisted research summary: 受益憑證應採記名式；發行時可以不印製實體，改用帳簿劃撥交付。

AI-assisted research summary: If a beneficiary certificate is jointly owned, the co-owners must choose one person to exercise the beneficiary rights. If the beneficiary is a government body or a legal person, it must appoint one natural person to act as representative for exercising those rights.

AI-assisted research summary: Beneficiary certificates may generally be transferred freely, but transfers must be made by endorsement and delivery, with the transferee’s name recorded on the certificate.

AI-assisted research summary: 受益人依受益憑證記載內容，按受益權單位數行使受益憑證上的權利；基金追加募集或私募發行的受益權，也享有相同權利。

AI-assisted research summary: 受益憑證原則上要依主管機關格式記載必要事項，並經基金保管機構簽署後發行；非實體印製者除外。

AI-assisted research summary: 受益人的三項請求權分別適用5年或15年的不行使消滅期間；時效完成前行使時，不得請求遲延利息。

AI-assisted research summary: 受益人行使權利原則上要經受益人會議決議；如果只是為受益人自身利益的行為，則不受此限制。

AI-assisted research summary: 下列事項原則上要經受益人會議決議，但主管機關另有規定時除外。

AI-assisted research summary: 本條定義證券投資顧問與證券投資顧問事業，並要求證券投資顧問事業的業務種類報請主管機關核准。

AI-assisted research summary: 這條規定了受益人會議的召開順序：先由證券投資信託事業召開；不能或不為召開時，改由基金保管機構召開；再不行時，可依契約由受益人自行召開，或由主管機關指定之人召開。

AI-assisted research summary: 基金保管機構在特定情況下，得在主管機關核准後，召開受益人會議更換證券投資信託事業。

AI-assisted research summary: 主管機關可以訂定受益人會議的召開期限、程序、決議方法與會議規範，並在有必要且為保護公益或受益人權益時，以命令變更信託契約中關於出席權數、表決權數及決議方式的規定。

AI-assisted research summary: 本條規定證券投資信託契約變更時的程序：公開募集者須先報經主管機關核准，核准後證券投資信託事業應在2日內公告內容；私募基金則應在變更後5日內向主管機關申報。

AI-assisted research summary: For securities investment trusts, the listed Trust Act provisions do not apply.

AI-assisted research summary: 證券投資信託契約在特定情形下，須經主管機關核准後才能終止；主管機關也可在公益或受益人權益需要時命令終止。

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業可以合併證券投資信託基金；相關條件、程序及其他事項由主管機關訂定辦法。

AI-assisted research summary: 基金契約終止後，清算人要在主管機關核准清算後3個月內完成清算，並按受益權單位數比例分派清算餘額給受益人。

AI-assisted research summary: 基金清算人原則上由證券投資信託事業擔任；如該事業有第45條第1項第1款或第2款情事，改由基金保管機構擔任；若保管機構也有同樣情事，則由受益人會議決議選任合格的證券投資信託事業或基金保管機構。

AI-assisted research summary: 清算人必須在向主管機關申報清算終結之日起，保存各項帳簿、表冊十年以上。

AI-assisted research summary: This provision defines key terms used in the statute, including trust contracts, custodian institutions, beneficiaries, funds, beneficiary certificates, offshore funds, advisory contracts, securities, related derivatives, discretionary investment business, and custodial institutions.

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業或證券投資顧問事業經營全權委託投資業務，必須符合主管機關所定條件，並先取得主管機關核准。

AI-assisted research summary: 受託投資資產必須與業者及全權委託保管機構的自有財產分開；相關債權人不得對該受託投資資產主張請求或行使其他權利。

AI-assisted research summary: 辦理全權委託投資業務的證券投資信託事業或證券投資顧問事業，應向金融機構提存營業保證金；符合條件的信託業可免提存。

AI-assisted research summary: 在全權委託投資業務中，客戶通常要把資產交由保管機構保管或移轉信託；信託業兼營此業務時可自行保管信託財產，但需指定專責人員；證券投資信託事業或證券投資顧問事業原則上不得保管受託投資資產。

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業或證券投資顧問事業在與全權委託保管機構具有控制關係時，應向客戶告知；控制關係由主管機關定之。

AI-assisted research summary: 經營全權委託投資業務的證券投資信託事業或證券投資顧問事業，對單一客戶和總委託金額都受最低數額、倍數限制，部分門檻由主管機關訂定。

AI-assisted research summary: 主管機關可以定全權委託投資的範圍與限制；涉及外國有價證券且有資金匯出、匯入時，須先經中央銀行同意；另有價證券投資原則上要委託證券經紀商在集中交易市場或證券商營業處所進行，但法律另有規定者除外。

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業或證券投資顧問事業辦理全權委託投資業務時，應依業務操作規定辦理。

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業或證券投資顧問事業在運用委託投資資產時，應分散投資；投資標的的分散比率由主管機關決定。

AI-assisted research summary: 經營全權委託投資業務者不得有多項特定行為，主要包括利用職務資訊交易、損害客戶權益的交易、與客戶收益共享或損失分擔、相對委託、借用客戶帳戶、轉委任或轉讓契約、無正當理由變更已成交委託，以及不依投資分析報告作決策等。

AI-assisted research summary: 信託業在符合一定條件時，應申請兼營證券投資信託業務；這些條件由主管機關會商後訂定。

AI-assisted research summary: 特定金融機構可依規定申請辦理創新實驗；經主管機關核准的期間及範圍內，該創新實驗得不適用本法；主管機關並應檢討相關法規妥適性。

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業或證券投資顧問事業在與客戶簽約前，必須先充分說明全權委託投資事項並交付說明書，還要給客戶至少 7 日審閱全部條款，先了解客戶資力、投資經驗與目的需求並留存資料。

AI-assisted research summary: 辦理全權委託投資業務時，業者要與客戶簽約，並另由客戶與保管機構簽訂委任或信託契約；若依法可自行保管資產，則不適用該另行簽約要求。

AI-assisted research summary: 全權委託投資業務者要按客戶分開記帳、每日登錄交易與庫存，並定期送交客戶報告；客戶可查詢資料，業者不得拒絕。

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業及證券投資顧問事業開業前，必須先取得主管機關許可並拿到營業執照；設立分支機構也要先經主管機關許可。非這兩類事業不得使用類似名稱。

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業和證券投資顧問事業可以用信託方式經營全權委託投資業務；符合一定條件時，還要依信託業法申請兼營信託業務。

AI-assisted research summary: 符合特定條件的信託業，應向主管機關申請兼營全權委託投資業務。

AI-assisted research summary: Certain securities investment trust/advisory businesses may concurrently operate other businesses only with the required conditions and approval, and a securities investment trust business must apply to operate futures trust business once its futures trading reaches the stated ratio or amount.

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業及證券投資顧問事業的組織形式只能是股份有限公司；發起人必須在發起時一次認足最低實收資本額，金額由主管機關決定。

AI-assisted research summary: 符合列舉不適格事由的人，不得擔任證券投資信託事業或證券投資顧問事業的發起人、負責人或業務人員；已任職者應解任，主管機關並得函請登記機關撤銷或廢止登記。

AI-assisted research summary: 主管機關可訂定規則，規範證券投資信託事業及證券投資顧問事業的人員資格、行為、訓練、登記期限、程序及其他應遵行事項。

AI-assisted research summary: 相關事業、機構及其人員執行業務時，須依法律、命令與契約並盡善良管理人與忠實義務；對受益人或客戶資料原則上要保密。

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業及證券投資顧問事業在廣告、公開說明會及其他營業活動上的限制、禁止與其他應遵行事項，須依主管機關訂定的規則辦理。

AI-assisted research summary: 這條規定限制非證券投信／投顧業者的有價證券投資廣告內容，並要求網路平台與其他網路媒體標示委託者資訊、在知悉違規後移除或停止播送，違規刊播者還可能負連帶賠償責任。

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業與證券投資顧問事業的負責人、業務人員及其他受僱人，執行業務時不得做法律、契約或相關條文禁止事業為之的行為。

AI-assisted research summary: 主管機關負責訂定證券投資信託事業及證券投資顧問事業的管理規則；若其他事業兼營這兩類事業，涉及設置與財務、業務管理事項時，主管機關應先會商目的事業主管機關。

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業的董事、監察人或持股超過5%的股東，不得同時擔任其他證券投資信託事業的發起人或同樣的大股東；具關係企業關係者，也不得擔任其他同類事業的發起人、董事、監察人或大股東。

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業的發起人須具備一定資格；發起人中須包含特定金融機構，且其認購股份合計不得少於第一次發行股份的20%。

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業的股東，連同其關係人及以他人名義持有的股份，合計不得超過已發行股份總數的25%；關係人的範圍由主管機關決定。

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業的發起人在公司設立後一年內，不得同時擔任其他證券投資信託事業的發起人；曾依第74條資格擔任發起人的，於主管機關核發營業執照後三年內，也不得再擔任其他證券投資信託事業發起人。

AI-assisted research summary: Certain officers, managers, related persons, and related trading proxies of a securities investment trust enterprise may not trade specified company stocks and equity-linked derivatives during the stated period, unless the competent authority provides otherwise.

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業及其相關人員在有利益衝突時，對特定交易與兼職有禁止規定。

AI-assisted research summary: This provision says that when a securities investment trust company’s director or supervisor is a corporate shareholder, the shareholder’s representative or designated representative follows the rules for directors and supervisors. It also says those same rules apply mutatis mutandis to the corporate shareholder when the director or supervisor serves as that shareholder’s representative.

AI-assisted research summary: 從事特定投信、投顧、全權委託、基金保管或相關業務者，不得有虛偽、詐欺或足使他人誤信的行為；相關申報或公告的財務報告與業務文件也不得虛偽或隱匿。

AI-assisted research summary: 主管機關在為保護公益或受益人權益所必要時，可以命令證券投資信託事業或其管理的基金委託核准或認可的信用評等機構評等，也可以命令符合一定條件的證券投資信託事業提存營業保證金。

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業在知悉重大影響受益人權益的事項後，應於事實發生之日起二日內公告並申報主管機關。

AI-assisted research summary: A business that also runs a securities investment trust business is generally exempt from Articles 73 to 76, unless the competent authority provides otherwise to protect the public interest or market order.

AI-assisted research summary: 證券投資顧問事業在受託提供投資或交易分析、建議時，應簽書面契約並載明雙方權利義務；客戶可在收到書面契約後7日內書面終止，終止意思表示到達業者時生效。

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業及證券投資顧問事業未加入同業公會，不得開業；同業公會無正當理由不得拒絕其加入，也不得附加不當條件。

AI-assisted research summary: 同業公會的理事、監事人數、組成、任期與理事長連任次數都有規定。

AI-assisted research summary: 主管機關可以訂定同業公會相關規則。

AI-assisted research summary: 同業公會可以向會員收取法定經費以外的必要費用；費用種類和費率由同業公會擬訂，並報主管機關核定。

AI-assisted research summary: 同業公會可制定自律規範、查核會員並處理違規會員；會員不得拒絕公會為任務需要而要求的資料查詢、調閱或說明。

AI-assisted research summary: 同業公會應訂立會員自律公約及違規處置申復辦法，經會員大會通過並報請主管機關核定後，才能實施；修正時也一樣。

AI-assisted research summary: 法院可在被害人請求下，對故意或重大過失造成的損害酌定懲罰性賠償；損害賠償請求權有2年與5年的消滅期間。

AI-assisted research summary: 主管機關在為保護公益或受益人權益且認有必要時，可以命令同業公會變更章程、規則或決議，或提供參考、報告資料，或做其他一定行為。

AI-assisted research summary: If a trade association’s directors or supervisors violate the law, fail to follow the association’s charter or rules, abuse their authority, or act against good faith, the competent authority may correct them or order the association to remove them.

AI-assisted research summary: 同業公會可以依章程，對違反章程、規章、自律公約或相關自律規範，以及會員大會或理事會決議的會員或會員代表，採取必要處置。

AI-assisted research summary: 相關證券投資信託事業及證券投資顧問事業，應建立內部控制制度；其準則由主管機關訂定。

AI-assisted research summary: 經主管機關核准後，證券投資信託事業或證券投資顧問事業在兼營或由他事業兼營時，不得從事會與受益人或客戶利益衝突、或損害其權益的行為。

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業或證券投資顧問事業進行合併時，除其他法律另有規定外，其資格條件、合併程序及其他應遵行事項，由主管機關訂定辦法。

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業在無法繼續經營時，原則上要洽由其他同業承受相關業務，並經主管機關核准；不能自行辦理時，主管機關可指定承受者，受指定者原則上不得拒絕。

AI-assisted research summary: 在特定情況下，全權委託投資契約應終止；主管機關也可命契約移轉，且業者要先徵詢客戶意見。

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業或證券投資顧問事業在許可被撤銷、廢止、命令停業，或自行歇業時，必須先了結停業前已經承作的相關業務。

AI-assisted research summary: 證券投資信託事業及證券投資顧問事業須在每一會計年度終了後三個月內，公告並向主管機關申報經查核簽證、董事會通過、監察人承認的年度財務報告。

AI-assisted research summary: This is Chapter 1, titled “General Provisions.”

AI-assisted research summary: Section heading: Securities investment advisory business.

AI-assisted research summary: 本章標題為「自律機構」。

AI-assisted research summary: This chapter is titled “Administrative Supervision.”

AI-assisted research summary: This is a chapter heading for “Securities Investment Trust Funds.”

AI-assisted research summary: This chapter is about penalties.

AI-assisted research summary: This section heading covers fund raising, private placement, issuance, and marketing.

AI-assisted research summary: This is the heading for Chapter 8, “Supplementary Provisions.”

AI-assisted research summary: This chapter is titled “Fund Operations.”

AI-assisted research summary: This section is titled “Fund Custody.”

AI-assisted research summary: This section is about fund redemption.

AI-assisted research summary: This provision is a section heading for fund accounting.

AI-assisted research summary: This chapter concerns beneficiary certificates.

AI-assisted research summary: This chapter is titled “Beneficiary Meeting.”

AI-assisted research summary: 本節標題為「基金之終止、清算及合併」。

AI-assisted research summary: This chapter is titled “Discretionary Investment Business.”

AI-assisted research summary: Chapter 4: Securities investment trust and consulting business.

AI-assisted research summary: This section is titled “General Provisions.”

AI-assisted research summary: Section heading for the securities investment trust business.